亞洲化學：更正公告本公司已於99年4月13日向臺灣證券交易所遞件申請恢復正常交易

第二條　第49款

1.事實發生日:99/04/19

2.公司名稱:亞洲化學股份有限公司

3.與公司關係(請輸入本公司或聯屬公司):本公司

4.相互持股比例:不適用

5.發生緣由:本公司已向臺灣證券交易所遞件申請恢復正常交易

6.因應措施:不適用

7.其他應敘明事項:

壹、本公司前因未能於民國98年2月25日說明記者會就美國子公司

資金貸與葉前董事長案、本公司光電大樓興建案與子公司歡影城

與百歡集之相框採購案釐清相關疑點,台灣證券交易所股份有限公

司依營業細則第49條第1項第14款,於民國98年2月27日變更交易方

式在案, 故本公司將相關疑點釐清如下:

一、美國子公司資金貸與葉前董事長案:

說明:

1.本公司之子公司-亞化工業美國公司（以下簡稱亞化美國）於民國97

年9月間分4次將資金貸與本公司前董事長葉斯應 共計美金1,800仟元，

該筆借款已於民國97年10月31日加計利息全數償還。

2.亞化美國於民國98年7月22日修正資金貸與他人作業程序, 目前皆依

規定確實執行中。另,該辦法業經資誠會計師聯合事務所檢視皆符合主

管機關相關的法令規定。

二、本公司光電大樓興建案：

1.本公司與天籟建設股份有限公司於民國97年10月29日所簽立之楊梅廠

光電研發大樓新建工程財務及工程管理委任契約，經與天籟建設股份有

限公司多次溝通後，於民國98年9月23日雙方達成合意終止。天籟建設

股份有限公司並已於民國98年10月29日前將本公司所交付之代轉工程款

新台幣47,250仟元全數返還本公司。

2.為避免上開缺失事項再次發生並使內控制度能持續有效之運作,本公司

財會單位對重大資產取處之相關交易事項,已加強嚴格審查憑証的完整與

書面記錄,若有不全將主動通報內部稽核,立即查核加強控管。

3.本公司目前對資產的取得與處分皆已確實按照內控制度執行。

該辦法業經資誠會計師聯合事務所檢視皆符合主管機關相關的法令規定。

三、子公司歡影城與百歡集之相框採購案：

1.本公司之子公司歡影城股份有限公司(以下簡稱歡影城)及百歡集電子遊

戲場業股份有限公司(以下簡稱百歡集)，於民國97年10月間分別向巨升實

業股份有限公司(以下簡稱巨升)與禾季森國際有限公司(下稱禾季森)購買

壓克力相框。歡影城及百歡集於貨款付清後，巨升及禾季森僅交付部分之

貨品。經歡影城及百歡集催告後，巨升及禾季森仍未依約交付全部之相框

，故歡影城及百歡集已分別依法行使契約解除權解除買賣契約。因巨升與

禾季森未於解除買賣契約後依法返還賣買價金，歡影城及百歡集遂於民國

99年1月11日分別向台北地方法院及士林地方法院遞狀主張此合約自始無效

並進行求償。

2.為避免上開缺失事項再次發生並使內控制度能持續有效之運作,本公司已

督促歡影城及百歡集公司訂定內部控制制度(1)採購與付款循環(2)關係人

交易管理作業，並經上開兩家子公司於民國98年7月16日之董事會決議通過

在案。且,本公司已督促子公司財會單位對非例行性重大支出,已加強嚴格

審查憑証的完整與書面記錄,若有不全將主動通報內部稽核,立即查核加強

控管。目前子公司皆依該相關內控制度執行。另,該等辦法業經資誠會計師

聯合事務所檢視皆符合主管機關相關的法令規定。

貳、 本公司已取得資誠聯合會計師事務所出具內部控制制度設計與執行有

效性之審查報告。

參、目前本公司依台灣證券交易所股份有限公司營業細則第49條第2項第13

款規定除釐清疑點外,並修正內部控制制度且至少實施三個月以上暨取得會

計師出具前開內部控制制度設計與執行有效性之審查意見書，已向臺灣證

券交易所遞件申請恢復正常交易。