大唐發電(601991)關于落實審計整改情況的公告

大唐發電(601991)關于落實審計整改情況的公告

證券代碼：601991 證券簡稱：大唐發電 公告編碼：2011-24
大唐國際發電股份有限公司
關于落實審計整改情況的公告
特別提示
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述
或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
于 2010 年內，審計署對中國大唐集團公司（“大唐集團”）2009 年度財務收
支情況進行了審計。大唐國際發電股份有限公司（“公司”或“本公司” ）作為
大唐集團的控股子公司接受了審計。這次審計對促進公司依法經營、規范管理、
防控風險，持續健康發展具有重要意義。對照審計意見本公司進行了認真整改，
現將有關情況說明如下：
一、關于會計核算及財務管理問題的整改情況
2009年，公司對部分關停發電機組及其備件和部分固定資產延遲轉固而引至
前期低估固定資產減值準備、存貨跌價準備和少提固定資產折舊金額分別為
80,472,971.08元（人民幣，下同）、14,667,410.46元、4,408,215.69元。
本公司對上述問題積極進行了整改，根據《中華人民共和國審計法》第四十
五條和第四十六條的相關規定，及時調整有關會計賬目和報表。公司于2010年12
月31日作期初數調整，在編制2010年度合并財務報表中的上年比較財務數據時，
對上述差錯進行了更正。更正后，2010年期初分別調減存貨14,667,410.46元，
調減固定資產凈額84,881,186.77元，調增遞延所得稅資產23,785,095.39元，調
減盈余公積7,576,350.18元，調減未分配利潤68,187,151.66元。
公司董事會、監事會、獨立董事及中瑞岳華會計師事務所已審議確認上述調
整事項，有關詳情請見本公司2011年3月23日發布的“關于有關財務數據差錯更
正的公告”。
二、以前年度其他問題的整改情況
（一）關于股權收購問題的整改情況
2008 年，公司在未完成資產評估的情況下，以 6.2 億元的協議價，收購了
青海真興電力有限公司股權。
針對上述問題，公司主要整改措施如下：
1.進一步加強資產收購工作的領導和組織。
2.明確各業務部門在資產收購中的職責范圍和工作內容。
3.嚴格規范資產收購工作審批程序。
4.進一步加強并完善內部控制和監管體系。
（二）關于違反合同約定采購設備問題的整改情況
2007 年，本公司違反與德國魯奇公司的合同約定自行采購設備，涉及金額
6462.79 萬元，造成直接經濟損失 2171.55 萬元。
針對上述問題，公司主要整改措施如下：
1.加強合同管理。對涉外合同，尤其是涉外工藝技術引進合同實行全過程風
險管控。
2.對有關責任人進行了處理。
2.要求系統各單位汲取教訓、引以為戒、杜絕此類問題的重復發生。
（三）關于項目未經核準提前訂購設備問題的整改情況
2007 年，公司在克旗電廠項目未獲得國家發改委核準的情況下，提前與哈
爾濱汽輪機廠有限公司等單位簽訂了汽輪機、汽輪發電機和鍋爐采購協議，并支
付預付款 2.18 億元。
針對上述問題，公司主要整改措施如下：
1.對克旗電廠項目已支付的三大主機預付款 2.18 億元，已與設備供應商協
商解決，設備供應商同意合同暫停執行并退還設備預付款。
2. 繼續推進克旗電廠項目前期工作。2010 年該項目被科技部列為百萬空冷
科技支撐計劃，項目擬采用的百萬褐煤鍋爐已列入國家能源局重大科技與裝備的
“十二五”規劃；該項目已申報國家能源局重大科技與裝備“十二五”規劃的科
技示范項目，目前公司正積極開展相關工作，力爭早日取得項目示范批復。
特此公告。
大唐國際發電股份有限公司
2011 年 4 月 20 日

資訊來源：上海證券交易所

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