東方日升(300118)2011年第三季度報告全文

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東方日升新能源股份有限公司 2011 年第三季度季度報告全文
東方日升新能源股份有限公司 2011 年第三季度季度報告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、
誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
1.2 公司第三季度財務報告未經會計師事務所審計。
1.3 公司負責人林海峰、主管會計工作負責人曹志遠及會計機構負責人(會計主管人員)王根娣聲明：
保證季度報告中財務報告的真實、完整。
§2 公司基本情況
2.1 主要會計數據及財務指標
單位：元
本報告期末比上年度期末
本報告期末 上年度期末
增減（%）
總資產（元） 4,097,344,312.69 3,208,314,675.93 27.71%
歸屬于上市公司股東的所有者權益（元） 2,513,636,410.21 2,483,243,357.45 1.22%
歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元/
7.18 14.19 -49.40%
股）
年初至報告期期末 比上年同期增減（%）
經營活動產生的現金流量凈額（元） -428,129,141.03 88.10%
每股經營活動產生的現金流量凈額（元/
-1.22 6.15%
股）
比上年同期增減 比上年同期增減
報告期 年初至報告期期末
（%） （%）
營業總收入（元） 547,905,452.55 -17.68% 1,749,987,391.29 5.91%
歸屬于上市公司股東的凈利潤（元） 37,605,380.04 -57.73% 117,894,252.77 -29.45%
基本每股收益（元/股） 0.1074 -84.31% 0.3368 -73.80%
稀釋每股收益（元/股） 0.1074 -84.31% 0.3368 -73.80%
加權平均凈資產收益率（%） 1.50% -2.25% 4.69% -2.35%
扣除非經常性損益后的加權平均凈資產收
-0.13% -4.66% 3.93% -3.76%
益率（%）
附注：基本每股收益及稀釋每股收益，2010 年三季報，公司總股本以 130,000,000 股計算，2011 年三季報，公司總股本以
350,000,000 股計算。
非經常性損益項目
√ 適用 □ 不適用
單位：元
非經常性損益項目 金額 附注（如適用）
非流動資產處置損益 -7,797.51
1
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計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合
7,770,770.00
國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外
除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金
融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易 20,127,238.55
性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -2,267,532.05
所得稅影響額 -6,405,669.75
合計 19,217,009.24 -
2.2 報告期末股東總人數及前十名無限售條件股東持股情況表
單位：股
報告期末股東總數（戶） 23,111
前十名無限售條件流通股股東持股情況
股東名稱（全稱） 期末持有無限售條件流通股的數量 種類
寧海和興投資咨詢有限公司 26,000,000 人民幣普通股
深圳市創新投資集團有限公司 17,374,094 人民幣普通股
深圳市麥瑞投資管理有限公司 12,350,000 人民幣普通股
上海科升投資有限公司 8,234,200 人民幣普通股
匯金立方資本管理有限公司 8,234,200 人民幣普通股
陳漫 6,175,000 人民幣普通股
楊增榮 4,118,400 人民幣普通股
四川中物創業投資有限公司 4,118,400 人民幣普通股
朱艷云 1,960,000 人民幣普通股
中國銀行－嘉實服務增值行業證券投資基金 1,029,150 人民幣普通股
2.3 限售股份變動情況表
單位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股東名稱 期初限售股數 期末限售股數 限售原因 解除限售日期
數 數
林海峰 150,142,200 0 0 150,142,200 首發承諾 2013 年 9 月 2 日
仇華娟 22,100,000 0 0 22,100,000 首發承諾 2013 年 9 月 2 日
寧海和興投資咨
26,000,000 26,000,000 0 0 首發承諾 2011 年 9 月 2 日
詢有限公司
深圳市創新投資
18,527,600 18,527,600 0 0 首發承諾 2011 年 9 月 2 日
集團有限公司
深圳市麥瑞投資
12,350,000 12,350,000 0 0 首發承諾 2011 年 9 月 2 日
管理有限公司
上海科升投資有
8,234,200 8,234,200 0 0 首發承諾 2011 年 9 月 2 日
限公司
匯金立方資本管
8,234,200 8,234,200 0 0 首發承諾 2011 年 9 月 2 日
理有限公司
陳漫 6,175,000 6,175,000 0 0 首發承諾 2011 年 9 月 2 日
楊增榮 4,118,400 4,118,400 0 0 首發承諾 2011 年 9 月 2 日
四川中物創業投 4,118,400 4,118,400 0 0 首發承諾 2011 年 9 月 2 日
2
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資有限公司
合計 260,000,000 87,757,800 0 172,242,200 － －
§3 管理層討論與分析
3.1 公司主要會計報表項目、財務指標大幅度變動的情況及原因
√ 適用 □ 不適用
1、報告期交易性金融資產與上年度期末相比增長 48.42%，主要原因是遠期外匯鎖定金額及匯率變動所致；
2、報告期應收賬款與上年度期末相比增長 213.28%，主要原因是市場變化引致銷售結算周期改變；
3、報告期其他應收款與上年度期末相比下降 72.39%，主要原因是本期收回上年末應退未退出口退稅額和全資香港子公司暫
借項目款轉為預付項目款所致；
4、報告期存貨與上年度期末相比增長 64.03%，主要原因是產能增大,為滿足生產儲備較多原材料所致；
5、報告期固定資產與上年度期末相比增長 46.69%，主要原因是公司投資年產 75MW 晶體硅光伏產品項目和年產 300MW 太
陽能電池生產線技術改造項目采購設備增加所致；
6、報告期在建工程與上年度期末相比增長 300.55%，主要原因是公司投資年產 300MW 太陽能電池生產線技術改造項目采購
的大型設備在安裝過程中；
7、報告期遞延所得稅資產與上年度期末相比增長 294.34%，主要原因是壞賬計提、補貼收入增加影響遞延所得稅資產增加；
8、報告期短期借款與上年度期末相比增長 113.78%，主要原因是公司采購量增大需較大資金周轉而增加借款所致；
9、報告期應付票據與上年度期末相比增長 357.42%，主要原因是公司采用銀行承兌匯票支付采購貨款所致；
10、報告期應付賬款與上年度期末相比增長 45.91%，主要原因是公司生產規模擴大,材料采購和設備采購相應增加所致；
11、報告期應付職工薪酬與上年度期末相比下降 44.04%，主要原因是本期發放上年度計提獎金；
12、報告期應交稅費與上年度期末相比增長 942.33%，主要原因是公司原材料采購增大導致進項稅額增加；
13、報告期其他應付款與上年度期末相比增加 77.57%，主要原因是本期代收的費用未支付；
14、報告期遞延所得稅負債與上年度期末相比增加 147.37%，主要原因是公允價值變動損益影響遞延所得稅負債增加；
15、報告期股本與上年度期末相比增長 100%，主要原因是公司經 2010 年度股東大會審議通過，以資本公積每 10 股轉增 10
股股本所致；
16、營業稅金及附加本年 1-9 月與上年同期相比增長 133.14%，主要原因是公司銷售增長，當期免抵稅額增加導致附加稅增加；
17、管理費用本年 1-9 月與上年同期相比增長 96.13%，主要原因是公司規模擴大，管理人員的職工薪酬、社會保險費等費用
增加；
18、財務費用本年 1-9 月與上年同期相比下降 51.99%，主要原因是匯兌收益；
19、資產減值損失本年 1-9 月與上年同期相比增長 917.68%，主要原因是公司銷售增長和銷售結算周期改變，應收款壞賬計
提增加；
20、公允價值變動收益本年 1-9 月與上年同期相比增加 188.77%，主要原因是遠期外匯鎖定金額及截止日匯率變動所致；
21、營業外收入本年 1-9 月與上年同期相比增長 65.41%，主要原因是本期政府補助增加所致；
22、營業外支出本年 1-9 月與上年同期相比增長 914.22%，主要原因是本期贊助費、慈善捐贈增加所致；
23、報告期內公司經營活動產生的現金流量凈額與上年同期相比增長 88.1%，主要原因是公司銷售、生產規模擴大，預付材
料采購款增加；
24、報告期內公司投資活動產生的現金流量凈額與上年同期相比增長 129.8%，主要原因是公司項目投資購入固定資產支付現
金增加；
25、報告期內公司籌資活動產生的現金流量凈額與上年同期相比下降 79.7%，主要原因是流動資金借款增加和股利分配支付
現金增加。
3.2 業務回顧和展望
2011 年前三季度。公司實現營業收入 174,998.74 萬元，比去年同期增長 5.91%；營業利潤為 18,743.64 萬元，比去年同期
下降 24.71%；利潤總額為 14,661.27 萬元，比去年同期下降 23.62%；歸屬于母公司股東的凈利潤為 11,789.43 萬元，比去年同
期下降 29.45%。本報告期內，募投項目“年產 75MW 晶體硅光伏組件”已全面達產；“光伏工程技術研發中心”實驗測試設
備已于 2011 年 7 月投入研發使用；超募資金中計劃的“年產 300MW 太陽能電池生產線技術改造”項目預計年末達到試運營
3
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狀態。
2011 年三季度，光伏產品銷售市場變動，一方面是光伏市場需求繼續延續一二季度的疲軟，另一方面則是光伏產業短期
內的密集擴張導致光伏市場供需失衡。國內產能過剩加之德國、意大利等一些歐洲國家繼續削減對太陽能政策的補貼，公司
產品主要銷售地歐洲市場需求持續低迷。市場新增需求趕不上產能擴張也直接導致了光伏組件及原材料價格的大幅下跌。1-9
月份，公司產品銷售量雖由去年的 128MW 增長至 165MW，但因組件價格持續滑落，導致公司營業收入僅比去年同期增幅
5.91%，也直接擠壓了公司的利潤。因原材料下降原因，公司三季度毛利率有所提高，但受前兩個季度較低的毛利率所累，公
司前三季度的綜合毛利率仍只有 18%左右。據國際光伏研究機構 Solarbuzz 于近期發布的最新中國項目追蹤報告稱，根據目前
組件的供應情況，歐洲市場第四季度需求平緩，暫時不會出現大幅增長。
在未來一段時間內，原材料價格波動、匯率波動及各國光伏上網電價補貼政策變化、市場競爭帶來的毛利率下降風險依
然存在。
德國、西班牙、意大利等光伏裝機大國調整補貼政策同時，也提出要優先支持中小規模光伏發電系統，目前公司增資香
港子公司計劃在歐洲地區建設的 30MW 光伏電站中，斯洛伐克及英國威爾士共計 7MW 已實現并網發電，在德國與意大利共
計 6.6MW 預計 11 月底并網，另香港子公司與 Sky Capital Europe S.à r.l 合作開發的保加利亞光伏項目，12.1MW 業已進入開
發建設階段。
組件價格下跌同時，也將會進一步刺激新興美國、亞洲等地區市場光伏項目的大幅增長，新興市場未來發展勢頭強勁。
繼中國光伏上網電價出臺后，據中國能源報報道預計將于近期發布的《可再生能源發展“十二五”規劃》提出，中國太陽能
發電裝機目標為，到 2015 年達 1000 萬千瓦，而截至 2010 年底，屋頂光伏電站的裝機規模約 30 萬千瓦，占光伏發電裝機總
量的 30%左右，國內市場前景廣闊。而目前公司在國內和美國、加拿大等國家已實現了部分銷售，公司未來將利用現已積累
的經驗優勢，搶抓機遇，乘勢而上，不斷加強新興市場的開發，提高公司產品在新興市場的市場份額。
在太陽能產業調整階段，公司未來將以持續降低公司主營業務成本和優化公司產品質量為目標，提高公司的核心競爭力、
可持續盈利能力和抗風險能力。一方面利用“年產 75MW 晶體硅光伏組件”和 “年產 300MW 太陽能電池生產線技術改造”
項目實現公司產業化和規模化效應，本著“精益求精”的質量原則，依托“光伏工程技術研發中心”項目，加大公司研發力
度，不斷提高公司光伏電池的轉換效率，在嚴格控制原材料成本同時不斷實現公司產品技術和質量優化升級。另一方面，公
司還將利用已積累的產品競爭優勢，不斷創新公司營銷模式，開拓新興市場，樹立公司的品牌效應，提高公司產品在主要新
興光伏消費國的市場占有率，以質量和服務贏市場。此外，香港子公司也將立足海外光伏電站開發，延伸公司產業鏈，搶占
先機，開拓公司新的利潤增長點。
§4 重要事項
4.1 公司、股東及實際控制人承諾事項履行情況
√ 適用 □ 不適用
（一）發行前公司股東所持股份的流通限制和自愿鎖定股份的承諾
本公司發行前控股股東、實際控制人林海峰及其母親仇華娟承諾：自公司公開發行股票上市之日起三十六個月內，不轉
讓或委托他人管理本人持有的公司股份，也不由公司回購本人所持有的公司股份。
本公司發行前其他股東寧海和興投資咨詢有限公司、深圳市創新投資集團有限公司、深圳市麥瑞投資管理有限公司、上
海科升投資有限公司、匯金立方資本管理有限公司、陳漫、四川中物創業投資有限公司、楊增榮承諾：自公司公開發行股票
上市之日起十二個月內，不轉讓或委托他人管理本公司（或本人）所持有的公司股份，也不由公司回購本公司（或本人）所
持有的公司股份。
截至本報告期末，上述所有承諾人嚴格信守承諾，未出現違反承諾的情況發生。
（二）公司的董事、監事、高級管理人員所持股份的流通限制和自愿鎖定股份的承諾
公司的董事、監事、高級管理人員林海峰、仇華娟、曹志遠、徐勇兵、王紅兵、毛強、陳耀民、陳漫、曾學仁、王宗軍、
唐坤友、柯昌紅、袁建平、王其兵、雪山行承諾：本人若在首次發行公開發行股票之日起六個月內（含第六個月）申報離職，
將自申報離職之日起十八個月（含第十八個月）內不得轉讓本人直接持有的本公司股份；本人若在首次公開發行股票上市之
日起第七個月至第十二個月（含第七個月、第十二個月）之間申報離職，將自申報離職之日起十二個月內（含第十二個月）
不轉讓本人直接持有的本公司股份。本人承諾在申報離任六個月后的十二個月內轉讓的直接和間接持有的公司股份不超過本
人所直接和間接持有公司股份總數的百分之五十；前述鎖定期屆滿后，本人及本人的關聯方在公司任職期間，每年轉讓的直
接和間接持有的公司股份不超過本人所直接和間接持有公司股份總數的百分之二十五。
截至本報告期末，上述所有承諾人嚴格信守承諾，未出現違反承諾的情況發生。
（三）關于避免同業競爭的承諾
為避免與本公司出現同業競爭情形，維護本公司的利益和長期發展，本公司控股股東、實際控制人林海峰出具《避免同
業競爭承諾函》。承諾：“本人、本人的配偶、父母、子女以及本人控制的其他企業未直接或間接從事與股份公司相同或相似
的業務，未對任何與股份公司存在競爭關系的其他企業進行投資或進行控制。本人不再對任何與股份公司從事相同或相近業
務的其他企業進行投資或進行控制。本人將持續促使本人的配偶、父母、子女以及本人控制的其他企業、經營實體在未來不
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直接或間接從事、參與或進行與股份公司的生產、經營相競爭的任何活動。本人將不利用對股份公司的控制關系進行損害公
司及公司其他股東利益的經營活動。”
截至報告期末，本公司控股股東、實際控制人林海峰嚴格信守避免同業競爭的承諾，沒有出現違反承諾的情況發生。
4.2 募集資金使用情況對照表
√ 適用 □ 不適用
單位：萬元
募集資金總額 183,757.98
本季度投入募集資金總額 7,838.41
報告期內變更用途的募集資金總額 0.00
累計變更用途的募集資金總額 0.00
已累計投入募集資金總額 115,499.62
累計變更用途的募集資金總額比例 0.00%
是否
已變 募集資 截至期 截至期末 項目可行
項目達到預 是否達
承諾投資項目和超募 更項 金承諾 調整后投資 本季度投入 末累計 投資進度 本季度實 性是否發
定可使用狀 到預計
資金投向 目(含 投資總 總額(1) 金額 投入金 (%)(3)＝ 現的效益 生重大變
態日期 效益
部分 額 額(2) (2)/(1) 化
變更)
承諾投資項目
年產 75MW 晶體硅光 45,233. 41,803. 2011 年 06 月
否 45,233.00 1,274.04 92.42% 2,935.00 是 否
伏產品項目 00 37 30 日
光伏工程技術研發中 4,736.0 1,553.4 2011 年 07 月
否 4,736.00 169.61 32.80% 0.00 不適用 否
心項目 0 0 31 日
49,969. 43,356.
承諾投資項目小計 - 49,969.00 1,443.65 - - 2,935.00 - -
00 77
超募資金投向
年產 300MW 太陽能電
82,533. 22,381. 2011 年 12 月
池生產線技術改造項 否 82,533.00 6,394.76 27.12% 0.00 不適用 否
00 28 31 日
目
24,761. 24,761. 2011 年 06 月
向香港子公司增資 否 24,761.57 0.00 100.00% 0.00 不適用 否
57 57 30 日
歸還銀行貸款（如有） - - - - -
25,000. 25,000.
補充流動資金（如有） - 25,000.00 100.00% - - - -
00 00
132,29 72,142.
超募資金投向小計 - 132,294.57 6,394.76 - - 0.00 - -
4.57 85
182,26 115,49
合計 - 182,263.57 7,838.41 - - 2,935.00 - -
3.57 9.62
未達到計劃進度或預
計收益的情況和原因 不適用
（分具體項目）
項目可行性發生重大
不適用
變化的情況說明
適用
1、2010 年 9 月 19 日東方日升一屆董事會第七次會議審議通過了《關于使用部分超募資金暫時補充流
動資金的議案》，以 5,000 萬元超募資金暫時補充流動資金，使用期限不超過 6 個月，該筆 5,000 萬元
超募資金的金額、用途
已于 2010 年 12 月 23 日歸還至募集資金專戶。
及使用進展情況
2、2010 年 11 月 5 日，公司第一屆董事會第九次會議審議通過了《東方日升新能源股份有限公司超募
資金使用計劃》的議案。同意擬使用部分超募資金 107,533 萬元用于以下安排：
（1）投資 82,533 萬元建設“年產 300MW 太陽能電池生產線技術改造項目”；
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（2）利用 25,000 萬元超募資金永久性補充日常經營所需的流動資金。
3、2010 年 12 月 26 日東方日升一屆董事會第十次會議審議通過了《關于使用部分超募資金暫時補充
流動資金的議案》，以 18,000 萬元超募資金暫時補充流動資金，使用期限不超過 6 個月。
截止 2011 年 9 月 30 日，公司尚未作任何計劃安排的超募資金合計為 8,255.98 萬元。截止 2011 年 9 月
30 日，上述用途 1、2-（2）、3 項已實施完畢，用途 2-（1）300MW 技改項目設備已進入驗收階段。
募集資金投資項目實
不適用
施地點變更情況
募集資金投資項目實
不適用
施方式調整情況
募集資金投資項目先
不適用
期投入及置換情況
適用
1、2010 年 9 月 19 日東方日升一屆董事會第七次會議審議通過了《關于使用部分超募資金暫時補充流
動資金的議案》，以 5,000 萬元超募資金暫時補充流動資金，使用期限不超過 6 個月，該筆 5,000 萬元
已于 2010 年 12 月 23 日歸還至募集資金專戶。
用閑置募集資金暫時
補充流動資金情況 2、2010 年 12 月 26 日東方日升一屆董事會第十次會議審議通過了《關于使用部分超募資金暫時補充
流動資金的議案》，以 18,000 萬元超募資金暫時補充流動資金，使用期限不超過 6 個月，該筆 18,000
萬元已于 2011 年 6 月 2 日歸還至募集資金專戶。
適用
年產 75MW 晶體硅光伏產品項目已于 2011 年 6 月 30 日達到預計可使用狀態，但出現 7.58%的余額主
要是因為部分設備質保金尚未支付。
光伏工程技術研發中心項目已于 2011 年 7 月 31 日達到預計可使用狀態，其投資進度為 32.8%，主要
項目實施出現募集資 系該研發中心實驗研發設備部分余款尚未支付，加之消防系統和凈化系統等建設工程項目僅支付了
金結余的金額及原因 30-40%的預付款所致。
年產 300MW 太陽能電池生產線技術改造項目于 2011 年 12 月 31 日達到預定可使用狀態，截至本期末
投資進度為 27.12%，主要系 300MW 項目主要以設備和建設工程項目為主，預付款比例一般均控制在
30%左右，部分驗收款及質保金尚未支付，該項目實際實施進度已達 60%。
公司已計劃使用尚未作任何安排的首發超募資金中的 8,000 萬元，以及用于暫時補充流動資金的 18,000
尚未使用的募集資金 萬元超募資金（該筆資金公司已承諾盡快歸還專戶）共計人民幣 26,000 萬元增資香港子公司，增資后
用途及去向 公司將繼續持有東方日升新能源（香港）有限公司 100%的出資額。該增資事項已經 2011 年 1 月 18 日
召開的 2011 年第一次臨時股東大會審議通過。
募集資金使用及披露
中存在的問題或其他 不適用
情況
4.3 報告期內現金分紅政策的執行情況
□ 適用 √ 不適用
4.4 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損、實現扭虧為盈或者與上年同期相比發生大幅度
變動的警示及原因說明
□ 適用 √ 不適用
4.5 向控股股東或其關聯方提供資金、違反規定程序對外提供擔保的情況
□ 適用 √ 不適用
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4.6 證券投資情況
□ 適用 √ 不適用
4.7 按深交所相關指引規定應披露的報告期日常經營重大合同的情況
□ 適用 √ 不適用
§5 附錄
5.1 資產負債表
編制單位：東方日升新能源股份有限公司 2011 年 09 月 30 日 單位：
元
期末余額 年初余額
項目
合并 母公司 合并 母公司
流動資產：
貨幣資金 1,165,134,153.87 1,037,836,012.59 1,409,670,247.11 1,395,681,811.82
結算備付金
拆出資金
交易性金融資產 61,694,336.35 61,694,336.35 41,567,097.80 41,567,097.80
應收票據
應收賬款 937,282,925.54 929,928,510.85 299,183,055.72 300,920,719.07
預付款項 670,619,989.69 482,608,161.71 584,238,842.49 584,238,842.49
應收保費
應收分保賬款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利
其他應收款 30,741,607.46 16,969,756.99 111,342,558.10 57,438,717.53
買入返售金融資產
存貨 550,120,331.99 536,184,516.44 335,373,511.56 333,892,705.57
一年內到期的非流動資產
其他流動資產
流動資產合計 3,415,593,344.90 3,065,221,294.93 2,781,375,312.78 2,713,739,894.28
非流動資產：
發放委托貸款及墊款
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資 50,000,000.00 370,141,261.32 50,000,000.00 120,197,400.00
投資性房地產
固定資產 486,801,297.61 485,934,377.31 331,861,201.89 331,861,201.89
在建工程 116,521,275.57 116,521,275.57 29,090,224.97 29,090,224.97
工程物資
7
東方日升新能源股份有限公司 2011 年第三季度季度報告全文
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產 11,506,045.78 11,506,045.78 11,696,612.50 11,696,612.50
開發支出
商譽
長期待攤費用
遞延所得稅資產 16,922,348.83 16,922,348.83 4,291,323.79 4,291,323.79
其他非流動資產
非流動資產合計 681,750,967.79 1,001,025,308.81 426,939,363.15 497,136,763.15
資產總計 4,097,344,312.69 4,066,246,603.74 3,208,314,675.93 3,210,876,657.43
流動負債：
短期借款 758,901,680.00 736,249,200.00 355,000,000.00 355,000,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
交易性金融負債
應付票據 284,543,651.98 284,543,651.98 62,206,580.23 62,206,580.23
應付賬款 389,867,572.35 377,380,986.58 267,199,477.04 267,199,477.04
預收款項 18,490,689.11 18,490,689.11 20,498,247.57 20,498,247.57
賣出回購金融資產款
應付手續費及傭金
應付職工薪酬 5,456,427.11 5,456,427.11 9,751,178.33 9,751,178.33
應交稅費 -58,640,958.98 -56,912,288.58 -5,625,923.66 -5,625,923.66
應付利息
應付股利
其他應付款 935,256.82 158,252.64 526,694.30 526,694.30
應付分保賬款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內到期的非流動負債
其他流動負債
流動負債合計 1,399,554,318.39 1,365,366,918.84 709,556,253.81 709,556,253.81
非流動負債：
長期借款 150,000,000.00 150,000,000.00
應付債券
長期應付款
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債 15,423,584.09 15,423,584.09 6,235,064.67 6,235,064.67
其他非流動負債 18,730,000.00 18,730,000.00 9,280,000.00 9,280,000.00
非流動負債合計 184,153,584.09 184,153,584.09 15,515,064.67 15,515,064.67
8
東方日升新能源股份有限公司 2011 年第三季度季度報告全文
負債合計 1,583,707,902.48 1,549,520,502.93 725,071,318.48 725,071,318.48
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本） 350,000,000.00 350,000,000.00 175,000,000.00 175,000,000.00
資本公積 1,728,066,099.01 1,728,066,099.01 1,903,066,099.01 1,903,066,099.01
減：庫存股
專項儲備
盈余公積 40,773,924.00 40,773,924.00 40,773,924.00 40,773,924.00
一般風險準備
未分配利潤 394,796,387.20 397,886,077.80 364,403,334.44 366,965,315.94
外幣報表折算差額
歸屬于母公司所有者權益合計 2,513,636,410.21 2,516,726,100.81 2,483,243,357.45 2,485,805,338.95
少數股東權益
所有者權益合計 2,513,636,410.21 2,516,726,100.81 2,483,243,357.45 2,485,805,338.95
負債和所有者權益總計 4,097,344,312.69 4,066,246,603.74 3,208,314,675.93 3,210,876,657.43
5.2 本報告期利潤表
編制單位：東方日升新能源股份有限公司 2011 年 7-9 月 單位：元
本期金額 上期金額
項目
合并 母公司 合并 母公司
一、營業總收入 547,905,452.55 544,868,591.65 665,586,365.70 665,586,365.70
其中：營業收入 547,905,452.55 544,868,591.65 665,586,365.70 665,586,365.70
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 561,653,372.87 556,024,559.01 543,267,258.27 543,267,258.27
其中：營業成本 417,274,977.67 414,200,735.30 517,189,229.01 517,189,229.01
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈
額
保單紅利支出
分保費用
營業稅金及附加 1,691,099.21 1,641,746.29 979,997.96 979,997.96
銷售費用 25,888,099.69 25,632,059.83 20,102,019.08 20,102,019.08
管理費用 41,200,482.02 38,522,979.37 19,947,222.37 19,947,222.37
財務費用 70,826,012.03 70,372,541.40 -20,847,154.86 -20,847,154.86
資產減值損失 4,772,702.25 5,654,496.82 5,895,944.71 5,895,944.71
加：公允價值變動收益（損失
52,498,428.57 52,498,428.57 -26,036,629.50 -26,036,629.50
以“-”號填列）
投資收益（損失以“-”號
填列）
9
東方日升新能源股份有限公司 2011 年第三季度季度報告全文
其中：對聯營企業和合
營企業的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號填
列）
三、營業利潤（虧損以“-”號填
38,750,508.25 41,342,461.21 96,282,477.93 96,282,477.93
列）
加：營業外收入 2,404,660.00 2,404,660.00 2,918,118.00 2,918,118.00
減：營業外支出 523,176.30 523,176.30 22,950.00 22,950.00
其中：非流動資產處置損失
四、利潤總額（虧損總額以“-”
40,631,991.95 43,223,944.91 99,177,645.93 99,177,645.93
號填列）
減：所得稅費用 3,026,611.91 3,025,348.64 10,206,208.70 10,206,208.70
五、凈利潤（凈虧損以“-”號填
37,605,380.04 40,198,596.27 88,971,437.23 88,971,437.23
列）
歸屬于母公司所有者的凈
37,605,380.04 40,198,596.27 88,971,437.23 88,971,437.23
利潤
少數股東損益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1074 0.1149 0.6844 0.6844
（二）稀釋每股收益 0.1074 0.1149 0.6844 0.6844
七、其他綜合收益
八、綜合收益總額 37,605,380.04 40,198,596.27 88,971,437.23 88,971,437.23
歸屬于母公司所有者的綜
37,605,380.04 40,198,596.27 88,971,437.23 88,971,437.23
合收益總額
歸屬于少數股東的綜合收
益總額
本期發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：37,605,380.04 元。
5.3 年初到報告期末利潤表
編制單位：東方日升新能源股份有限公司 2011 年 1-9 月 單位：元
本期金額 上期金額
項目
合并 母公司 合并 母公司
一、營業總收入 1,749,987,391.29 1,742,800,894.47 1,652,278,330.23 1,652,278,330.23
其中：營業收入 1,749,987,391.29 1,742,800,894.47 1,652,278,330.23 1,652,278,330.23
利息收入
已賺保費
手續費及傭金收入
二、營業總成本 1,628,997,369.11 1,621,286,906.43 1,442,169,407.84 1,442,169,407.84
其中：營業成本 1,435,554,063.11 1,430,480,925.58 1,285,700,956.13 1,285,700,956.13
利息支出
手續費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準備金凈
額
10
東方日升新能源股份有限公司 2011 年第三季度季度報告全文
保單紅利支出
分保費用
營業稅金及附加 6,593,953.25 6,522,938.97 2,828,380.38 2,828,380.38
銷售費用 56,149,743.49 55,752,588.32 54,243,091.88 54,243,091.88
管理費用 71,424,483.89 66,738,283.93 36,417,354.41 36,417,354.41
財務費用 28,799,686.58 32,232,694.51 59,985,028.10 59,985,028.10
資產減值損失 30,475,438.79 29,559,475.12 2,994,596.94 2,994,596.94
加：公允價值變動收益（損失
20,127,238.55 20,127,238.55 -22,672,545.00 -22,672,545.00
以“-”號填列）
投資收益（損失以“-”號
填列）
其中：對聯營企業和合
營企業的投資收益
匯兌收益（損失以“-”號填
列）
三、營業利潤（虧損以“-”號填
141,117,260.73 141,641,226.59 187,436,377.39 187,436,377.39
列）
加：營業外收入 7,855,560.00 7,855,560.00 4,749,078.00 4,749,078.00
減：營業外支出 2,360,119.56 2,360,119.56 232,703.85 232,703.85
其中：非流動資產處置損失 4,903.85 4,903.85
四、利潤總額（虧損總額以“-”
146,612,701.17 147,136,667.03 191,952,751.54 191,952,751.54
號填列）
減：所得稅費用 28,718,448.40 28,715,905.17 24,834,917.57 24,834,917.57
五、凈利潤（凈虧損以“-”號填
117,894,252.77 118,420,761.86 167,117,833.97 167,117,833.97
列）
歸屬于母公司所有者的凈
117,894,252.77 118,420,761.86 167,117,833.97 167,117,833.97
利潤
少數股東損益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3368 0.3383 1.2855 1.2855
（二）稀釋每股收益 0.3368 0.3383 1.2855 1.2855
七、其他綜合收益
八、綜合收益總額 117,894,252.77 118,420,761.86 167,117,833.97 167,117,833.97
歸屬于母公司所有者的綜
117,894,252.77 118,420,761.86 167,117,833.97 167,117,833.97
合收益總額
歸屬于少數股東的綜合收
益總額
年初到報告期末發生同一控制下企業合并的，被合并方在合并前實現的凈利潤為：117,894,252.77 元。
5.4 年初到報告期末現金流量表
編制單位：東方日升新能源股份有限公司 2011 年 1-9 月 單位：元
本期金額 上期金額
項目
合并 母公司 合并 母公司
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的 1,062,370,395.62 1,045,337,642.18 1,625,000,057.98 1,625,000,057.98
11
東方日升新能源股份有限公司 2011 年第三季度季度報告全文
現金
客戶存款和同業存放款項
凈增加額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構拆入資金
凈增加額
收到原保險合同保費取得
的現金
收到再保險業務現金凈額
保戶儲金及投資款凈增加
額
處置交易性金融資產凈增
加額
收取利息、手續費及傭金的
現金
拆入資金凈增加額
回購業務資金凈增加額
收到的稅費返還 307,277,484.52 306,992,029.13 196,922,008.07 196,922,008.07
收到其他與經營活動有關
54,457,091.20 41,476,243.80 10,657,634.67 10,657,634.67
的現金
經營活動現金流入小計 1,424,104,971.34 1,393,805,915.11 1,832,579,700.72 1,832,579,700.72
購買商品、接受勞務支付的
1,620,068,467.51 1,477,466,327.30 1,945,959,412.61 1,945,959,412.61
現金
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業款項
凈增加額
支付原保險合同賠付款項
的現金
支付利息、手續費及傭金的
現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支
68,060,643.46 63,349,883.60 35,456,905.24 35,456,905.24
付的現金
支付的各項稅費 53,346,407.15 53,133,399.44 25,590,257.20 25,590,257.20
支付其他與經營活動有關
110,758,594.25 68,831,797.40 53,181,632.83 53,181,632.83
的現金
經營活動現金流出小計 1,852,234,112.37 1,662,781,407.74 2,060,188,207.88 2,060,188,207.88
經營活動產生的現金
-428,129,141.03 -268,975,492.63 -227,608,507.16 -227,608,507.16
流量凈額
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金
處置固定資產、無形資產和
其他長期資產收回的現金凈額
處置子公司及其他營業單
位收到的現金凈額
收到其他與投資活動有關的
12
東方日升新能源股份有限公司 2011 年第三季度季度報告全文
現金
投資活動現金流入小計
購建固定資產、無形資產和
338,184,049.46 336,956,689.00 147,162,264.35 147,162,264.35
其他長期資產支付的現金
投資支付的現金 249,943,861.32
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業單
位支付的現金凈額
支付其他與投資活動有關
的現金
投資活動現金流出小計 338,184,049.46 586,900,550.32 147,162,264.35 147,162,264.35
投資活動產生的現金
-338,184,049.46 -586,900,550.32 -147,162,264.35 -147,162,264.35
流量凈額
三、籌資活動產生的現金流
量：
吸收投資收到的現金 1,847,493,800.00 1,847,493,800.00
其中：子公司吸收少數股東
投資收到的現金
取得借款收到的現金 1,038,147,180.00 1,015,494,700.00 559,190,140.00 559,190,140.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動有關
的現金
籌資活動現金流入小計 1,038,147,180.00 1,015,494,700.00 2,406,683,940.00 2,406,683,940.00
償還債務支付的現金 483,936,912.50 483,936,912.50 224,480,574.00 224,480,574.00
分配股利、利潤或償付利息
113,587,866.58 113,587,866.58 11,276,035.83 11,276,035.83
支付的現金
其中：子公司支付給少數股
東的股利、利潤
支付其他與籌資活動有關
的現金
籌資活動現金流出小計 597,524,779.08 597,524,779.08 235,756,609.83 235,756,609.83
籌資活動產生的現金
440,622,400.92 417,969,920.92 2,170,927,330.17 2,170,927,330.17
流量凈額
四、匯率變動對現金及現金等價
22,418,515.41 21,323,791.32 -261,809.86 -261,809.86
物的影響
五、現金及現金等價物凈增加額 -303,272,274.16 -416,582,330.71 1,795,894,748.80 1,795,894,748.80
加：期初現金及現金等價物
1,351,482,015.95 1,337,493,580.66 75,201,827.53 75,201,827.53
余額
六、期末現金及現金等價物余額 1,048,209,741.79 920,911,249.95 1,871,096,576.33 1,871,096,576.33
5.5 審計報告
審計意見： 未經審計
13

資訊來源：深圳證券交易所

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