期貨中國交建：2009年公司債券(第一期)「09中交G2」2016年付息公告鉅亨網新聞中心 2016-08-12 07:20債權登記日：2016年8月19日債券付息日：2016年8月22日債券付息兌付日：2019年8月21日由中國交通建設股份有限公司(以下簡稱「本公司或發行人」)於2009年8月21日發行的中國交通建設股份有限公司2009年公司債券(第一期)(以下簡稱「本期債券」)，品種二「09中交G2」將於2016年8月22日支付自2015年8月21日至2016年8月20日期間的利息。為保證本次付息工作的順利進行，方便投資者及時領取利息，現將有關事宜公告如下：一、債券基本情況(一) 債券名稱：中國交通建設股份有限公司2009年公司債券(第一期)。(二) 債券簡稱及代碼：09中交G2，122019。(三) 發行人：中國交通建設股份有限公司。(四) 發行總額和期限：本期債券「09中交G2」發行規模為人民幣79億元，期限為10年期。(五) 債券形式：實名制記賬式。(六) 債券利率：固定利率，本期債券「09中交G2」票面年利率5.20%，在債券存續期內固定不變。(七) 計息期限：本期債券「09中交G2」計息期限自2009年8月21日至2019年8月21日。(八) 付息日：2010年至2019年每年的8月21日為「09中交G2」上一個計息年度的付息日(如遇法定節假日或休息日，則順延至其後的第1個工作日)。(九) 兌付日：2019年8月21日為「09中交G2」本金及最後一年期利息的兌付日(如遇法定節假日或休息日，則順延至其後的第1個工作日)。(十) 擔保人及擔保方式：由中國交通建設集團有限公司為本次債券提供不可撤銷的連帶責任擔保。(十一) 信用級別：經大公國際資信評估有限公司綜合評定，本公司的主體信用級別為AAA級，本期債券的信用級別為AAA級。(十二) 上市時間和地點：本期債券於2009年9月30日在上海證券交易所上市交易。二、本期債券本年度付息情況(一) 本年度計息期限：2015年8月21日至2016年8月20日為「09中交G2」本年度的計息期限，逾期部分不另計利息。(二) 票面利率： 「09中交G2」票面利率(計息年利率)為5.20%。(三) 付息日：2016年8月22日為「09中交G2」的付息日(如遇法定節假日或休息日，則順延至其後的第1個工作日)。(四) 債權登記日： 2016年8月19日為「09中交G2」的債權登記日。截至上述債券登記日下午收市後，本期債券投資者對托管賬戶所記載的債券余額享有本年度利息。三、本期債券本年度付息方案按照《中國交通建設股份有限公司2009年公司債券(第一期)票面利率公告》，「09中交G2」的票面利率為5.20%，每手「09中交G2」面值1000元派發利息為52元(含稅)(扣稅後個人投資者每1000元派發利息為41.6元，扣稅後QFII投資者每1000元派發利息為46.8元)。四、付息對象本次付息對象為截止2016年8月19日上海證券交易所收市後，在中證登上海分公司登記在冊的全體「09中交G2」持有人。五、付息辦法(一) 通過上海證券交易所購買本期債券並持有到債權登記日的投資者，利息款通過中國證券登記結算有限責任公司上海分公司清算系統進入該投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中，再由該證券公司將利息款劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中(二) 從發行市場購買本期債券並持有到債權登記日的投資者，在原認購債券的營業網點辦理付息手續，具體手續如下：A.如投資者已經在認購債券的證券公司開立資金賬戶，則利息款的劃付比照上述第1點的流程；B.如投資者未在認購債券的證券公司開立資金賬戶，請按以下要求辦理：(1)本期債券個人投資者辦理利息領取手續時，應出示本人身份證，根據原認購債券的營業網點要求辦理；(2)本期債券機構投資者辦理利息領取手續時，應出示經辦人身份證，並提交單位授權委托書(加蓋認購時預留的印鑒)正本、法人營業執照復印件(加蓋該機構投資者公章)和稅務登記證(地稅)復印件(加蓋該機構投資者公章)以及經辦人身份證復印件；(3)如投資者原認購網點已遷址、更名、合並或有其他變更情況，請根據托管憑證上注明的二級托管人名稱或加蓋的公章，咨詢該二級托管人六、關於本期債券利息所得稅的說明(一)關於向個人投資者征收債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國個人所得稅法》等相關法規和文件的規定，本期債券個人投資者應就其獲得的債券利息所得繳納企業債券利息個人所得稅。本期債券發行人已在《中國交通建設股份有限公司2009年公司債券(第一期)募集說明書》中對上述規定予以明確說明按照《國家稅務總局關於加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規定，本期債券利息個人所得稅將統一由各兌付機構負責代扣代繳並直接向各兌付機構所在地的稅務部門繳付。請各兌付機構按照個人所得稅法的有關規定做好代扣代繳個人所得稅工作。如各兌付機構未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務，由此產生的法律責任由各兌付機構自行承擔本期債券利息個人所得稅的征繳說明如下：1. 納稅人：本期債券的個人投資者2. 征稅對象：本期債券的利息所得3. 征稅稅率：按利息額的20%征收4. 征稅環節：個人投資者在付息網點領取利息時由付息網點一次性扣除5. 代扣代繳義務人：負責本期債券付息工作的各付息網點6. 本期債券利息稅的征管部門：各付息網點所在地的稅務部門(二)關於向非居民企業征收債券利息所得稅的說明對於持有「09中交G2」的合格境外機構投資者等非居民企業(其含義同《中華人民共和國企業所得稅法》)，根據2008年1月1日起施行的《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、2009年1月1日起施行的《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3號)以及2009年1月23日發布的《關於中國居民企業向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業所得稅有關問題的通知》(國稅函[2009]47號)等規定，非居民企業取得的發行人本期債券利息應當繳納10%的企業所得稅，中國證券登記結算有限責任公司上海分公司將按10%的稅率代扣相關非居民企業上述企業所得稅，在向非居民企業派發債券稅後利息，將稅款返還債券發行人，然後由債券發行人向當地稅務部門繳納。七、各相關機構(一) 發行人：中國交通建設股份有限公司地址：北京市西城區德勝門外大街85號法定代表人：劉起濤聯系人：江峰聯系電話：010-82016796傳真：010-82016794郵政編碼：100088(二) 主承銷商：中銀國際證券有限責任公司地址：北京市西城區西單北大街110號7層法定代表人：錢衛聯系人：康樂、張立新聯系電話：010-66229000傳真：010-66578961郵政編碼：100033(三) 托管人：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司地址：上海市陸家嘴(600663,股吧)東路166號中國保險大廈3層聯系人：徐瑛、王瑞聯系電話：021-68870114，021-38874800-8264郵政編碼：200120投資者可以到下列互聯網網址查閱本付息公告：httpπ//www.sse.com.cn特此公告。中國交通建設股份有限公司2016年8月12日 【作者：和訊獨家】【了解詳情請點擊:www.hexun.com】投資10至18歲孩子的最佳方案掌握全球財經資訊點我下載APP文章標籤更多上一篇江西長運：關於2015年公司債券2016年付息公告下一篇中國國際貿易中心股份有限公司債券付息公告0
