期貨關於「12岳紙01」公司債券回售的第一次提示公告鉅亨網新聞中心 2016-05-16 07:40投資者回售選擇權：可選擇不回售、部分回售或全部回售「12岳紙01」。在第3個計息年度付息日，發行人按照5.04%票面利率支付利息。其中，選擇不回售的，其債券在存續期後2年的票面利率為5.04%；部分回售的，發行人兌付回售部分債券份額的本金，繼續持有部分在存續期後2年的票面利率為5.04%；全部回售的，發行人兌付全部回售債券份額的本金。回售價格：100元/張 。回售代碼：100940 回售簡稱：岳紙回售。回售申報期：2016年5月16日、2016年5月17日、2016年5月18日；回售申報期內，行使回售權的債券持有人可通過指定的交易系統進行回售申報，債券持有人的回售申報經確認後不能撤銷，相應的公司債券份額將被凍結交易；回售申報期不進行申報的，則視為放棄回售選擇權，繼續持有「12岳紙01」並接受上述不上調票面利率的決定。回售資金發放日：2016年5月30日 。風險提示：本次回售等同於「12岳紙01」持有人於債券存續期間第3個計息年度付息日(2016年5月30日)，以100元/張的價格(凈價)賣出「12岳紙01」， 投資者參與回售可能會帶來損失，請「12岳紙01」持有人慎重判斷本次回售的風險。投資者回售部分債券享有2015年5月29日至2016年5月28日期間利息。公司於2016年5月13日在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、上海證券交易所網站(www.sse.com.cn)發布了《岳陽林紙股份有限公司關於「12岳紙01」公司債券回售的公告》，現提示公告如下：一、本期債券基本情況1、債券名稱：岳陽林紙股份有限公司 2012 年公司債券(第一期)。2、債券簡稱：12岳紙01。3、債券代碼：122257。4、債券期限：5年期，附第3年末發行人上調票面利率選擇權及投資者回售選擇權。5、發行規模：人民幣8.5億元。6、債券利率：債券存續期前3年票面利率為5.04%，後2年的票面利率不變。7、發行價格：本期債券按面值發行，每張票面金額為100元。8、發行人是否上調票面利率公告日期：2016年5月13日在上海證券交易所網站和《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》上公告。9、投資者回售選擇權：發行人發出關於是否上調「12岳紙01」的票面利率及上調幅度的公告後，投資者有權選擇在「12岳紙01」存續期內第3個計息年度付息日將其持有的「12岳紙01」的全部或部分按面值回售給發行人。「12岳紙01」存續期內第3個計息年度付息日即為回售支付日，發行人將按照上海證券交易所和登記機構相關業務規則完成回售支付工作。10、計息方式和還本付息方式：本期債券采用單利按年計息，不計復利。本期債券按年付息，利息每年支付一次，到期一次還本，最後一期利息隨本金的兌付一起支付。11、起息日：2013年5月29日。12、付息日：「12岳紙01」的付息日為2014年至2018年每年的5月29日，若投資者行使回售選擇權，則回售部分債券的付息日為自2014年至2016年每年的5月29日，前述日期如遇法定節假日或休息日，則兌付順延至下一個工作日，順延期間不另計息。13、兌付日：「12岳紙01」的兌付日為2018年5月29日，若投資者行使回售選擇權，則回售部分債券的兌付日為2016年5月29日，因前述日期遇休息日，兌付順延至下一個工作日2016年5月30日，順延期間不另計息。14、擔保條款：中國誠通控股集團有限公司為本期公司債券提供無條件不可撤銷連帶責任保證擔保。15、信用級別：根據聯合信用評級有限公司於2015年5月29日出具的《岳陽林紙股份有限公司2012年公司債券跟蹤評級分析報告》，本公司主體信用等級為AA，本期債券信用等級為AAA。本期公司債券2015年度的跟蹤評級報告尚未發布，將於公司2015年年度報告公告日(2016年3月22日)後的兩個月內在上海證券交易所網站公告，提醒投資者關注。16、上市時間和地點：本期債券於2013年6月25日在上海證券交易所上市交易。二、本期債券回售實施辦法1、投資者回售選擇權：投資者可以選擇不回售、部分回售或全部回售。2、風險提示：本次回售等同於「12岳紙01」持有人於債券存續期間第3個計息年度付息日(2016年5月29日)，以100元/張的價格(凈價)賣出「12岳紙01」，投資者參與回售可能會帶來損失，請「12岳紙01」持有人慎重判斷本次回售的風險。3、回售代碼：100940 回售簡稱：岳紙回售。4、回售申報期：2016年5月16日、2016年5月17日、2016年5月18日；回售申報期內，行使回售權的債券持有人可通過指定的交易系統進行回售申報，債券持有人的回售申報經確認後不能撤銷，相應的公司債券份額將被凍結交易；回售申報期不進行申報的，則視為放棄回售選擇權，繼續持有「12岳紙01」並接受上述不上調票面利率的決定。5、回售價格：100元/張。6、回售申報辦法：投資者有權選擇將持有的「12岳紙01」的全部或部分按面值回售給發行人，在回售申報期內通過上海證券交易所交易系統進行回售申報，回售申報經確認後不能撤銷，相應的公司債券份額將被凍結交易。7、選擇回售的投資者須於回售申報期進行申報，回售申報期不進行申報的，則視為放棄回售選擇權，繼續持有「12岳紙01」並接受上述不上調票面利率的決定。8、回售部分債券兌付日：2016年5月30日(因2016年5月29日為周日，順延至下一工作日)。三、回售部分債券付款情況1、回售資金發放日：2016年5月30日(因2016年5月29日為周日，順延至下一工作日)。2、回售部分債券享有2015年5月29日至2016年5月28日的期間利息，票面利率為5.04%。每手面值1,000元的「12岳紙01」派發利息為50.40元(含稅)。3、付款方式：本公司將按照中國證券登記結算有限責任公司上海分公司(以下簡稱「中登上海分公司」)的申報結果對「12岳紙01」回售部分支付本金及利息，該回售資金通過中登上海分公司清算系統進入投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中，再由證券公司在回售資金發放日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。四、回售申報期間的交易「12岳紙01」在回售申報期內將繼續交易；回售申報確認的債券在回售申報截止日收市後將被凍結。五、回售申報程序1、申報回售的「12岳紙01」債券持有人應在2016年5月16日至2016年5月18日正常交易時間(9π30-11π30，13π00-15π00)，通過上海證券交易所交易系統進行回售申報，申報代碼為100940，申報方向為賣出，回售申報一經確認後不能撤銷，相應的債券將被凍結交易，直至本次回售實施完畢後相應債券被注銷。在回售資金發放日之前，如發生司法凍結或扣劃等情形，債券持有人的該筆回售申報業務失效。2、「12岳紙01」債券持有人可對其持有的全部或部分有權回售的債券申報回售。「12岳紙01」債券持有人在本次回售申報期不進行申報的，視為對回售選擇權的無條件放棄。3、對「12岳紙01」債券持有人的有效回售申報，公司將在本年度付息日(2016年5月30日)委托登記機構通過其資金清算系統進行清算交割。六、回售實施時間安排(根據公司實際情況、上海證券交易所及中登上海分公司相關流程確定)七、風險提示及相關處理1、本次回售等同於「12岳紙01」持有人於債券存續期間第3個計息年度付息日(2016年5月30日)，以100元/張的價格(凈價)賣出「12岳紙01」債券。請「12岳紙01」持有人對是否行使回售選擇權進行慎重判斷並作出獨立決策，本公告不構成對本期債券持有人是否行使回售選擇權的建議。2、上海證券交易所對公司債券實行「凈價交易，全價結算」，即「12岳紙01」按凈價進行申報和成交，以成交價格和應計利息額之和作為結算價格。八、關於本次回售所付利息繳納所得稅的說明1、個人繳納企業債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件規定，本期債券個人(包括證券投資基金)債券持有者應繳納企業債券利息個人所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關於加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規定，本期債券利息個人所得稅統一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳，就地入庫。2、非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3號)等規定，本期債券非居民企業(包括QFII，RQFII)債券持有者取得的本期債券利息應繳納10%企業所得稅，由本公司負責代扣代繳。3、其他投資者繳納公司債券利息所得稅的說明對於本期債券其他投資者，其債券利息所得稅自行繳納。九、本期債券回售的相關機構1、發行人：岳陽林紙股份有限公司聯系地址：岳陽市城陵磯洪家洲聯系人：施湘燕、顧吉順聯系電話：0730-8590683傳真：0730-85622032、受托管理人： 招商證券(600999,股吧)股份有限公司聯系地址： 深圳市福田區益田路江蘇大廈A座41樓聯系人：張成恩、葉晶、任強偉、於明禮 、汪浩電話：010-57601729、57601769傳真：010-57601770郵政編碼： 5180263、托管人：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司聯系地址：上海市浦東新區陸家嘴(600663,股吧)東路 166 號中國保險大廈34樓聯系人：王瑞聯系電話：021-38874800-8264特此公告。岳陽林紙股份有限公司董事會二零一六年五月十六日 【作者：和訊獨家】【了解詳情請點擊:www.hexun.com】投資10至18歲孩子的最佳方案掌握全球財經資訊點我下載APP文章標籤更多上一篇2016年1季度中國宏觀經濟回顧與展望下一篇關於「11綜藝債」跟蹤評級結果的公告0
