期貨北京金一文化發展股份有限公司2015年公司債2016年付息公告鉅亨網新聞中心 2016-05-11 07:20北京金一文化(002721,股吧)發展股份有限公司(以下簡稱「公司」)2015年公司債券(以下簡稱「本期債券」或「15金一債」)將於2016年5月16日支付2015年5月15日至2016年5月14日期間的利息7.3元(含稅)/張。本期債券付息期的最後交易日為2016年5月13日，凡在2016年5月13日(含)前買入並持有本期債券的投資者享有獲得本次利息款的權利，2016年5月13日賣出本期債券的投資者不享有本次派發的利息。一、債券基本情況1、債券名稱：北京金一文化發展股份有限公司2015年公司債券2、債券簡稱：15金一債3、債券代碼：1122464、發行人：北京金一文化發展股份有限公司5、發行規模：人民幣3億元6、債券期限：3年期7、債券利率：票面利率為7.3%，債券采用單利按年計息，不計復利。8、起息日：2015年5月15日9、付息日：2016年至2018年每年的5月15日。如遇法定節假日或休息日，則順延至其後的第1個交易日；順延期間付息款項不另計利息。10、付息方式：債券采用單利按年計息，不計復利。每年付息一次，到期一次還本，最後一期利息隨本金的兌付一起支付。11、下一付息期情況：1)下一付息期票面利率：7.3%2)下一付息期起息日：2016年5月15日12、信用級別：經大公國際資信評估有限公司(以下簡稱「大公國際」)出具的《北京金一文化發展股份有限公司2015年公司債券信用評級報告》，公司主體信用等級為AA-，評級展望穩定，「15金一債」信用等級為AA。根據大公國際2015年11月17日出具的《北京金一文化發展股份有限公司主體與相關債項2015年度跟蹤評級報告》，公司主體信用等級維持AA-，評級展望維持穩定，「15金一債」的信用等級調整為AA+。13、擔保情況：本期債券由北京中關村(000931,股吧)科技融資擔保有限公司提供全額無條件不可撤銷的連帶責任保證擔保。二、本次債券付息方案根據《北京金一文化發展股份有限公司2015年公司債券票面利率公告》，「15金一債」的票面利率為7.3%，每手「15金一債」(面值人民幣1,000元)派發利息為人民幣73.00元(含稅)。扣稅後個人、證券投資基金債券持有人取得的實際每手(面值1,000元)派發利息為人民幣58.40元，扣稅後非居民企業(包含QFII、RQFII)債券持有人實際每手(面值1,000元)派發利息為人民幣65.70元。三、債券付息權益登記日、除息日及兌息日1、債券付息權益登記日：2016年5月13日2、除息日：2016年5月16日3、付息資金到賬日：2016年5月16日四、債券付息對象本次付息對象為截止2016年5月13日深圳證券交易所收市後，在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司(以下簡稱「中國結算深圳分公司」)登記在冊的全體「15金一債」持有人。五、債券付息方法公司將委托中國結算深圳分公司進行本次付息。公司將會在2016年5月12日下午16：00前，將本期債券本計息年度利息足額劃付至中國結算深圳分公司指定的銀行賬戶。如公司未按時足額將債券付息資金劃入中國結算深圳分公司指定的銀行賬戶，則後續付息工作由公司自行負責辦理，相關實施事宜以公司的相關公告為准。中國結算深圳分公司收到款項後，通過資金結算系統將本期債券本計息年度利息劃付給相應的付息網點(由債券持有人指定的證券公司營業部或中國結算深圳分公司認可的其他機構)，投資者於兌付機構領取債券利息。六、關於債券利息所得稅的說明1、個人繳納公司債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關法規、規定，本期債券個人(包括證券投資基金)債券持有者應繳納公司債券個人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關於加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規定，本期債券利息個人所得稅統一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳，就地入庫。2、非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3號)等規定，本期債券非居民企業(包括QFII，RQFII)債券持有者取得的本期債券利息應繳納10%企業所得稅，由公司負責代扣代繳。特此公告。北京金一文化發展股份有限公司董事會2016年5月11日 【作者：和訊獨家】【了解詳情請點擊:www.hexun.com】投資10至18歲孩子的最佳方案掌握全球財經資訊點我下載APP文章標籤更多上一篇關於「11雲維債」暫停上市的公告下一篇2016年第一季度債券市場回顧與二季度展望0
