德記:本公司董事會決議全資下屬公司-德記洋行(香港)國際有限 公司之大陸轉投資公司-德記洋行商貿(上海)有限公司及德 記洋行投資管理(上海)有限公司合併案

第二條第11款

1.併購種類(如合併、分割、收購或股份受讓): 合併 2.事實發生日:105/3/18 3.參與併購公司名稱(如合併另一方公司、分割新設公司、收購或受讓股份標的公司之 名稱: 德記洋行商貿(上海)有限公司 4.交易相對人(如合併另一方公司、分割讓與他公司、收購或受讓股份之交易對象): 德記洋行投資管理(上海)有限公司 5.交易相對人為關係人:是 6.交易相對人與公司之關係(本公司轉投資持股達XX%之被投資公司)，並說明選定 收購、受讓他公司股份之對象為關係企業或關係人之原因及是否不影響股東權益: 公司股份之對象為關係企業或關係人之原因及是否不影響股東權益： 德記洋行商貿(上海)有限公司及德記洋行投資管理(上海)有限公司均 為德記洋行(香港)國際有限公司直接持股100%之公司，故本次合併不 影響股東權益 7.併購目的: 因應未來營運模式及降低營運成本 8.併購後預計產生之效益: 達到資源整合及降低管理成本之水平整合效益 9.併購對每股淨值及每股盈餘之影響: 無影響 10.換股比例及其計算依據: 採用吸收合併，無換股比例。 11.預定完成日程: 105年第四季。 12.既存或新設公司承受消滅(或分割)公司權利義務相關事項(註一): 德記洋行投資管理(上海)有限公司吸收合併德記洋行商貿(上海)有限公司， 且承受其債權及債務。 13.參與合併公司之基本資料(註二): 德記洋行投資管理(上海)有限公司：貿易百貨之進出口業務(位於上海自貿區) 德記洋行商貿(上海)有限公司：貿易百貨之進出口業務(非自貿區) 14.分割之相關事項(含預定讓與既存公司或新設公司之營業、資產之評價價值；被 分割公司或其股東所取得股份之總數、種類及數量；被分割公司資本減少時，其資 本減少有關事項)(註：若非分割公告時，則不適用): 不適用 15.併購股份未來移轉之條件及限制: 無 16.其他重要約定事: 無 17.本次交易，董事有無異議:否 18.其他敘明事項: 無 註一、既存或新設公司承受消滅公司權利義務相關事項，包括庫藏股及已發行具有股權性質有 價證券之處理原則。 註二：參與合併公司之基本資料包括公司名稱及所營業務 之主要內容。