綠河-KY:公告本公司115年第1季合併財務報告經簽證會計師出具無保留結論加繼續經營能力存在重大不確定性段落之核閱報告

第30款

1.事實發生日:115/05/15

2.會計師查核意見全文:

會計師核閱報告

綠河股份有限公司董事會公鑒：

前言

綠河股份有限公司及其子公司民國一一五年及一一四年三月三十一日之合併資產

負債表，暨民國一一五年及一一四年一月一日至三月三十一日之合併綜合損益表、合

併權益變動表及合併現金流量表，以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總)，

業經本會計師核閱竣事。依證券發行人財務報告編製準則及金融監督管理委員會認可

並發布生效之國際會計準則第三十四號「期中財務報導」編製允當表達之合併財務報

告係管理階層之責任，本會計師之責任係依據核閱結果對合併財務報告作成結論。

範圍

本會計師係依照核閱準則2410號「財務報表之核閱」執行核閱工作。核閱合併財

務報告時所執行之程序包括查詢(主要向負責財務與會計事務之人員查詢)、分析性程

序及其他核閱程序。核閱工作之範圍明顯小於查核工作之範圍，因此本會計師可能無

法察覺所有可藉由查核工作辨認之重大事項，故無法表示查核意見。

結論

依本會計師核閱結果，並未發現上開合併財務報告在所有重大方面有未依照證券

發行人財務報告編製準則及金融監督管理委員會認可並發布生效之國際會計準則第三

十四號「期中財務報導」編製，致無法允當表達綠河股份有限公司及其子公司民國一

一五年及一一四年三月三十一日之合併財務狀況，暨民國一一五年及一一四年一月一

日至三月三十一日之合併財務績效及合併現金流量之情事。

繼續經營有關之重大不確定性

如合併財務報告附註十二(二)所述，綠河股份有限公司及其子公司民國一一五年

一月一日至三月三十一日之淨損失為365,727千元，且民國一一五年三月三十一日之

流動負債超過流動資產計6,656,104千元，截至民國一一五年三月三十一日止，累積

虧損達3,066,216千元，已有流動性不足之虞，該等情況顯示綠河股份有限公司及其

子公司繼續經營之能力存在重大不確定性。本會計師未因此修正核閱結論。

3.會計師事務所名稱:

安侯建業聯合會計師事務所

4.簽證會計師姓名及核准簽證文號1:

張純怡／金管證審字第1050036075號

5.簽證會計師姓名及核准簽證文號2:

江家齊／金管證審字第1120333238號

6.會計師查核（核閱）報告日:115/05/15

7.因應措施:

本公司持續透過調整產銷策略、加速舊庫存去化、規劃改造產線跨足生質木顆粒事業

，及發行私募有價證券等方式，以改善營運成果、財務狀況及提升淨值。

8.其他應敘明事項:無