揚智:公告更正本公司114年第三季合併財務報告現流表及附註

第51款

1.事實發生日:114/11/28

2.公司名稱:揚智科技股份有限公司

3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司

4.相互持股比例:不適用

5.發生緣由:

公告更正本公司114年第三季合併財務報告現流表及附註

6.更正資訊項目/報表名稱:

公告更正本公司114年第三季合併財務報告現流表及附註

7.更正前金額/內容/頁次:

合併現流表第9頁

一一四年一月一日

至九月三十日

處分投資利益 (837)

營運產生之現金流出 (199,380)

營業活動之淨現金流出 (203,206)

因合併產生之現金流出 (424,080)

投資活動之淨現金流(出)入 (937,910)

合併報表附註四之3合併編制主體說明第15~16頁

投資公司名稱子公司名稱 114.9.30 說明

Array Cayman Zentry Security Inc. 99.95% 3

註2：因應集團轉投資架構調整，本公司於民國一一四年

七月以176,978千元…以下略。

合併報表附註六之4應收帳款及應收帳款-關係人第39頁

114.9.30

應收帳款 836,962

減：備抵損失 (141,786)

小計 695,176

應收帳款－關係人 73,385

減：備抵損失 (30,117)

小計 43,268

合計 738,444

合併報表附註六之7採用權益法之投資第42頁

(2)本集團採用權益法認列之投資損益份額如下：

113.7.1~ 113.1.1~

113.9.30 113.9.30

寰宇智芯科技(成都)

有限公司 $ - $ -

合併報表附註六之8不動產、廠房及設備第43頁

113.09.30 成本

其他資產 處 分 (520)

其他資產 匯率變動之影響 145

合計數 處 分 (5,033)

合計數 匯率變動之影響 1,405

113.09.30 折舊及減損

房屋及建築 折 舊 2,735

房屋及建築 重分類 5,068

租賃改良 處 分 -

租賃改良 重分類 (1,974)

合計數 處 分 (2,466)

合計數 重分類 3,094

合計數 匯率變動之影響 1,197

合併報表附註六之9投資性不動產第44頁

土地 建築物

113.1.1(重編後) 518,932 243,118

重 分 類 (22,775) (10,676)

公允價值調整利益 (10,640) (4,988)

土地增值稅影響數 (3,485) -

113.9.30(重編後) 473,450 234,450

合併報表附註六之10無形資產第46頁

113.09.30 成本

電腦軟體 重分類 (149,952)

電腦軟體 匯率變動之影響 164

合計數 重分類 (149,952)

合計數 匯率變動之影響 (7,457)

113.09.30 攤銷及減損

電腦軟體 重分類 (149,952)

合計數 重分類 (149,952)

合併報表附註六之15退職後福利計劃第51頁

本集團民國一一四年及一一三年七月一日至九月三十日

認列確定提撥計畫之費用金額分別為11,451千元及6,374千元；

合併報表附註六之18股份基礎給付計劃第59頁

114.1.1~ 114.9.30

股份基礎給付交易

而認列之費用 $ 2,057

民國一一四年及一一三年七月一日至九月三十日

暨一一四年及一一三年一月一日至九月三十日

本公司因庫藏股票轉讓予員工(權益交割)產生之

費用為0PP千元、0千元、228千元及0千元。

合併報表附註六之20預期信用減損損失(迴轉利益)第63頁

114.7.1~ 114.9.30 113.7.1~113.9.30

營業費用-預期信用

減損損失(迴轉利益) $ 48,616 $ ( 3)

114.1.1~ 114.9.30 113.1.1~113.9.30

營業費用-預期信用

減損損失(迴轉利益) $ 48,621 $ ( 3)

113.09.30 備抵損失-群組一

總帳面金額 超過181天 17,421

總帳面金額 合計數 97,569

存續期間預期信用損失 超過181天 (17,421)

存續期間預期信用損失 合計數 (29,606)

113.09.30 備抵損失-群組二

總帳面金額 合計數 812,839

合併報表附註六之20預期信用減損損失(迴轉利益)-續第65頁

應收帳款

114.1.1 50,690

本期增加金額 48,621

企業合併取得 102,787

外幣換算差額 (30,195)

114.9.30 171,903

合併報表附註六之22員工福利、折舊及攤銷費用功能別匯總表第67頁

113.7.1~113.9.30

屬於營業成本者 屬於營業費用者 合計數

折舊費用 $ 545 $ 5,780 $ 6,325

113.1.1~113.9.30

屬於營業成本者 屬於營業費用者 合計數

折舊費用 $ 1,574 $ 17,298 $ 18,872

合併報表附註七之6其他應付款-關係人第74頁

114.9.30

母 公 司 16,477

三江電機企業股份有限公司 40,379

紅陽支付股份有限公司6,102

星宇互動娛樂科技股份有限公司 309

筑員屋餐飲股份有限公司 25

樺漢科技股份有限公司 247

合計 63,539

合併報表附註十二之1金融工具之種類第76頁

金融負債

114.9.30

攤銷後成本衡量之金融負債：

短期借款 190,024

應付款項 100,026

租賃負債 10,832

其他應付款 637,247

存入保證金 1,840

長期借款(含一年內到期) 981,750

合計 2,011,719

合併報表附註十二之9公允價值層級第83頁

合計

以公允價值衡量之資產：

透過損益按公允價值衡量之金融資產

可轉換特別股 52,025

基金受益憑證 406,462

結構性存款 29,923

小計 488,410

合併報表附註十二之9公允價值層級-續第85頁

股票 基金受益憑證 結構性存款 合 計

113.1.1 - 233,352 30,310 263,662

本期認列總利益(損失)：

認列於損益 - 4,481 361 4,842

本期取得 34,473 - 222,822 257,294

本期處分 - - (227,444) (227,444)

匯率影響數 - 907 1,095 2,020

113.9.30 34,472 238,740 27,144 300,356

合併報表附註十二之9公允價值層級-續第87頁

公允價值

金融資產：

投資性不動產 707,900

非衍生權益工具：

私募基金投資 12,511

有限合夥私募基金投資 226,229

混和工具：

結構性存款 35,844

債務工具：

可轉換特別股 31,975

合併報表附註十四部門資訊第91頁

調節及銷除

114.9.30部門負債 (123,700)

8.更正後金額/內容/頁次:

合併現流表第9頁

一一四年一月一日

至九月三十日

處分投資損失(利益) 837

營運產生之現金流出 (197,706)

營業活動之淨現金流出 (201,532)

因合併產生之現金流出 (425,754)

投資活動之淨現金流(出)入 (939,584)

合併報表附註四之3合併編制主體說明第15~16頁

投資公司名稱子公司名稱 114.9.30說明

Array Cayman Zentry Security Inc. - 3、4

註2：因應集團轉投資架構調整，本公司於民國一一四年

七月以445,443千元…以下略。

註4：Array Cayman轉投資之子公司Zentry Security Inc.

已於114年第二季解散清算。

合併報表附註六之4應收帳款及應收帳款-關係人第39頁

114.9.30

應收帳款 836,962

減：備抵損失 (141,787)

小計 695,175

應收帳款－關係 73,385

減：備抵損失 (30,116)

小計 43,269

合計 738,444

合併報表附註六之7採用權益法之投資第42頁

(2)本集團採用權益法認列之投資損益份額如下：

113.7.1~ 113.1.1~

113.9.30 113.9.30

寰宇智芯科技(成都)

有限公司 $ (224) $ (3,015)

合併報表附註六之8不動產、廠房及設備第43頁

其他資產 處 分 -

其他資產 匯率變動之影響 (375)

合計數 處 分 (4,513)

合計數 匯率變動之影響 885

113.09.30 折舊及減損

房屋及建築 折 舊 2,736

房屋及建築 重分類 5,067

租賃改良 處 分 (1,974)

租賃改良 重分類 -

合計數 處 分 (4,065)

合計數 重分類 5,067

合計數 匯率變動之影響 822

合併報表附註六之9投資性不動產第44頁

土地 建築物

113.1.1(重編後) 518,932 243,168

重 分 類 (29,910) (3,542)

公允價值調整利益 (10,452) (5,176)

土地增值稅影響數 (5,120) -

113.9.30(重編後) 473,450 234,450

合併報表附註六之10無形資產第46頁

113.09.30 成本

電腦軟體 重分類 (149,603)

電腦軟體 匯率變動之影響 (164)

合計數 重分類 (149,603)

合計數 匯率變動之影響 (7,785)

113.09.30 攤銷及減損

電腦軟體 重分類 (149,603)

合計數 重分類 (149,603)

合併報表附註六之15退職後福利計劃第51頁

本集團民國一一四年及一一三年七月一日至九月三十日

認列確定提撥計畫之費用金額分別為6,968千元及6,373千元；

合併報表附註六之18股份基礎給付計劃第59頁

114.1.1~ 114.9.30

股份基礎給付交易

而認列之費用 $ 2,056

民國一一四年及一一三年七月一日至九月三十日

暨一一四年及一一三年一月一日至九月三十日

本公司因庫藏股票轉讓予員工(權益交割)產生之

費用為0千元、0千元、228千元及0千元。

合併報表附註六之20預期信用減損損失(迴轉利益)第63頁

114.7.1~ 114.9.30 113.7.1~113.9.30

營業費用-預期信用

減損損失(迴轉利益) $ ( 48,616) $ 3

114.1.1~ 114.9.30 113.1.1~113.9.30

營業費用-預期信用

減損損失(迴轉利益) $ ( 48,621) $ 3

113.09.30 備抵損失-群組一

總帳面金額 超過181天 35,360

總帳面金額 合計數 115,508

存續期間預期信用損失 超過181天 (35,360)

存續期間預期信用損失 合計數 (47,545)

113.09.30備抵損失-群組二

總帳面金額 合計數 794,839

合併報表附註六之20預期信用減損損失(迴轉利益)-續第65頁

應收帳款

114.1.1 50,690

本期迴轉金額 (48,621)

企業合併取得 172,678

外幣換算差額 (2,844)

114.9.30 171,903

合併報表附註六之22員工福利、折舊及攤銷費用功能別匯總表第67頁

113.7.1~113.9.30

屬於營業成本者 屬於營業費用者 合計數

折舊費用 $ 544 $ 5,311$ 5,855

113.1.1~113.9.30

屬於營業成本者 屬於營業費用者 合計數

折舊費用 $ 1,574 $ 15,318$ 16,892

合併報表附註七之6其他應付款-關係人第74頁

114.9.30

母 公 司 16,477

三江電機企業股份有限公司 40,379

紅陽支付股份有限公司 6,102

星宇互動娛樂科技股份有限公司 309

筑員屋餐飲股份有限公司 24

樺漢科技股份有限公司 247

合計 63,538

合併報表附註十二之1金融工具之種類第76頁

金融負債

114.9.30

攤銷後成本衡量之金融負債：

短期借款 190,024

應付款項 100,026

租賃負債 10,832

其他應付款 637,247

存入保證金 1,840

長期借款(含一年內到期) 981,750

合計 1,921,719

合併報表附註十二之9公允價值層級第83頁

合計

以公允價值衡量之資產：

透過損益按公允價值衡量之金融資產

可轉換特別股 218,525

基金受益憑證 239,962

結構性存款 29,923

小計 488,410

合併報表附註十二之9公允價值層級-續第85頁

股票 基金受益憑證 結構性存款 合 計

113.1.1 - 233,352 30,310 263,662

本期認列總利益(損失)：

認列於損益 - 4,481 361 4,842

本期取得 34,472 - 222,822 257,294

本期處分 - - (227,444) (227,444)

匯率影響數 - 907 1,095 2,002

113.9.30 34,472 238,740 27,144 $300,356

合併報表附註十二之9公允價值層級-續第87頁

公允價值

金融資產：

投資性不動產 707,900

非衍生權益工具：

私募基金投資 12,511

有限合夥私募基金投資 226,229

混和工具：

結構性存款 27,144

債務工具：

可轉換特別股 34,472

合併報表附註十四部門資訊第91頁

調節及銷除

114.9.30部門負債 (123,670)

9.因應措施:更正後資料重新上傳至公開資訊觀測站

10.其他應敘明事項:無