順藥:公告本公司董事會決議買回庫藏股相關事宜

第35款

1.董事會決議日期:114/04/09

2.買回股份目的:轉讓股份予員工

3.買回股份種類:普通股

4.買回股份總金額上限(元):195,731,961

5.預定買回之期間:114/04/10~114/06/09

6.預定買回之數量(股):1,000,000

7.買回區間價格(元):130.00~195.00，公司股價低於區間價格下限，將繼續買回

8.買回方式:自集中交易市場買回

9.預定買回股份占公司已發行股份總數之比率(%):0.59

10.申報時已持有本公司股份之累積股數(股):0

11.申報前三年內買回公司股份之情形:

無買回

12.已申報買回但未執行完畢之情形:

無

13.董事會決議買回股份之會議紀錄:

第一案

案 由：本公司擬實施第一次買回庫藏股案，提請 討論。(審計委員會提)

說 明：1.擬依證券交易法第二十八條之二第一項第一款及金融監督管理委員會發布之「上市上櫃

買回本公司股份辦法」等相關規定，買回本公司已發行股份，內容如下：

(1)買回股份目的：轉讓股份予員工。

(2)買回股份種類：普通股

(3)買回股份總金額上限：新台幣195,732仟元

a.保留盈餘：-1,918,922仟元

b.上市上櫃公司買回本公司股份辦法第8條所列已實現資本公積：2,114,654仟元

c.董事會或股東會已決議分派之盈餘： 0仟元

d.依證券交易法第41條第1項規定提列之特別盈餘公積：0仟元

（a）+（b）-（c）-（d）=195,732仟元

(4)預定買回之期間與數量：2025年4月10 日起至2025年6月9日止；預計買回1,000仟股。

(5)買回區間價格（元）：每股新台幣130元至195元，當本公司股價低於所定買回區間價格下限時，

將繼續買回股份。

(6)買回方式：委託證券商自櫃檯買賣市場買回。

(7)申報時已持有本公司股份之數量：0股。

(8)申報前三年內買回本公司股份之情形：無。

(9)申報買回但未執行完畢之情形：無。

(10)買回股份轉讓員工辦法：請詳議程附件一。

2.本次買回股份僅占本公司實收資本額0.59%，不足以影響本公司財務狀況及資本之維持。

3.依「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」第二條規定，公司申報買回股份應檢附「董事會已考慮

公司財務狀況，不影響公司資本維持之聲明書」，聲明書內容請詳議程附件二。

4.證券承銷商對買回股份價格之合理性評估意見：請詳議程附件三。

5.本次庫藏股買回相關事項如經主管機關核示必須變更時，授權董事長全權處理。

6.於相關法令許可範圍內，授權董事長全權處理本次買回股份轉讓員工之相關事宜及逾期未轉讓股

份之註銷(含訂定減資基準日)。

決 議：經主席徵詢全體出席董事無異議照案通過。

14.「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」第十條規定之轉讓辦法:

順天醫藥生技股份有限公司

第一次買回本公司股份轉讓員工辦法

第一條：本公司為激勵員工及提昇員工向心力，依據證券交易法第二十八條之二第一項第一款及金融

監督管理委員會證券期貨局發布之「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」等相關規定，訂定本公司買

回股份轉讓員工辦法。本公司買回股份轉讓予員工，除依有關法令規定外，悉依本辦法規定辦理。

第二條：轉讓股份之種類、權利內容及權利受限情形

本次轉讓予員工之股份為普通股，其權利義務除有關法令及本辦法另有規定者外，與其他

流通在外普通股相同。

第三條：轉讓期間

本次買回之股份，得依本辦法之規定，自買回股份之日起五年內，一次或分次轉讓予員

工；若逾五年而未轉讓，則依法辦理註銷股份。

第四條：受讓人之資格

以本公司及國內外由本公司直接或間接持股超過50%之子公司正式編制內之全職員工為

限，於認股資格基準日前到職，得依本辦法第五條所定認購數額，享有認購資格。轉讓之對象於員工

認股基準日至認購繳款截止日期間離職(或留職停薪)者，喪失認購資格。

第五條：轉讓之程序

實際得為認購之員工及其得認購之股數，將參酌年資、職級、工作績效、過去或預期整體

貢獻、特殊功績及發展潛力等，呈送董事長核定之。惟具經理人身份者，應先提報薪資報酬委員會審

議及呈送董事會決議。

員工於認購繳款期間屆滿而未繳款者，則視為棄權，認購不足之餘額，由董事長另洽其他

員工認購之。

第六條：買回股份轉讓予員工之作業程序

一、依董事會之決議，公告、申報並於執行期限內買回本公司股份。

二、董事會授權董事長依本辦法訂定及公布員工認股基準日、得認購股數標準、認購繳款

期間、權利內容及限制條件等作業事項。

三、統計實際認購繳款股數，辦理股票轉讓過戶登記。

第七條：約定每股轉讓價格

本次買回股份轉讓予員工，以實際買回之平均價格為轉讓價格；惟在轉讓前，如遇有公司

已發行之普通股股份增加或減少，得按發行股份增加或減少比率調整之。

轉讓價格調整公式：

調整後轉讓價格 每股實際平均買回價格 × (公司買回股份執行完畢時之普通股股份總數

÷ 公司轉讓買回股份予員工前之普通股股份總數)

第八條：轉讓後之權利義務

本次買回股份轉讓予員工並辦理過戶登記後，除另有規定者外，餘權利義務與原有股份相

同。

第九條：其他有關公司與員工權利義務事項

本次買回股份轉讓予員工，相關稅捐仍應依法繳納後始得辦理過戶作業。

第十條：其他

一、本辦法如有未盡事宜之處，悉依相關規定辦理之。

二、本辦法經董事會決議通過後生效，並得報經董事會決議修訂。

三、本辦法應提報股東會報告，修訂時亦同。

15.「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」第十一條規定之轉換或認股辦法:

不適用

16.董事會已考慮公司財務狀況，不影響公司資本維持之聲明:

順天醫藥生技股份有限公司

董事會聲明書

一、本公司經114年4月9日第十屆第二次臨時董事會三分之二以上董事之出席及出席董事超過二分之

一之同意通過，自申報日起二個月內於集中交易市場﹙證券商營業處所﹚買回本公司股份1,000,000

股。

二、上述買回股份總數，僅占本公司已發行股份之百分之0.59%，且買回股份所需金額上限僅占本公

司流動資產之百分之十三，茲聲明本公司董事會已考慮公司財務狀況，上述股份之買回並不影響本公

司資本之維持。

三、本聲明書業經本公司上述同次董事會議通過，出席董事共9人同意本聲明書之內容，併此聲明。

順天醫藥生技股份有限公司

17.會計師或證券承銷商對買回股份價格之合理性評估意見:

順天醫藥生技股份有限公司

買回公司股份價格合理性證券承銷商評估意見書

順天醫藥生技股份有限公司於民國一一四年四月九日董事會決議通過買回股份，並依據證券交易法第

二十八條之二及主管機關發布之「上市上櫃公司買回本公司股份辦法」等規定訂定買回股份轉讓員工

辦法，將買回股份轉讓予員工。該公司此次預定買回股份數量上限為1,000仟股，買回價格區間為新

台幣130元至195元，買回股份之總金額上限為新台幣195,000仟元，預計買回期間自民國一一四年

四月十日至一一四年六月九日止。

本公司依據順天醫藥生技股份有限公司董事會決議日近期普通股均價，及該公司一一三年度第四季經

會計師查核之財務報告等據以評估，茲說明如下：

一、訂定股份買回區間價格之合理性：

(一)買回價格上限：

1.董事會決議前十個營業日之平均收盤價格182.90元

2.董事會決議前三十個營業日之平均收盤價207.07元

3.上述(1)、(2)之計算取高者207.07元

4.取較高者之207.07元x 150% =310.60元

(二)買回價格下限

1.董事會決議當日收盤價格 =130.00元

2. 130.00元x 70% =91.00元

(三)彈性條款：股價跌破買回區間價格下限，繼續執行買回股份。

(四)上述買回區間價格，引用之資料經核對，尚無不符。

(五)決議之買回股份區間價格新台幣130元至195元，符合買回價格上下限，尚屬合理。

二、依預計取得董事會授權之買回區間價格、買回張數上限及買回金額上限，該公司買回公司股份後

對財務狀況可能之變動情形：

單位：新台幣仟元

項 目113年第四季

經會計師查核

之財務報告擬制性財務資訊

假設均依買回區間價格

下限(130元/股)且不超過

買回股數上限1,000仟股假設均依買回區間價格

上限(195元/股)且不超過買回金額上限195,000仟元

金額變動比率金額變動比率

資產總額2,132,9612,002,961(6.09%)1,937,961(9.14%)

股東權益1,911,6691,781,669(6.80%)1,716,669(10.20%)

股本(仟股)168,896167,896(0.59%)167,896(0.59%)

每股淨值(元)11.3210.61(6.26%)10.22(9.68%)

每股盈餘(元)(2.60)(2.61)(0.38%)(2.61)(0.38%)

負債比率(%)9.63%11.16%15.89%11.42%18.59%

權益報酬率(%)(25.65%)(26.70%)(4.09%)(27.25%)(6.24%)

速動比率(%)692.24%627.62%(9.33%)530.69%(23.34%)

流動比率(%)764.03%699.41%(8.46%)667.10%(12.69%)

現金流出數130,000195,000

現金及約當現金流入(出)數235,486 105,486 (55.20%)40,486

(82.81%)

該公司本次預計買回1,000仟股，未超過已發行股數168,896仟股之10%，以預計取得董事會授權之

買回股份之總金額上限195,000仟元計算，低於該公司保留盈餘加發行股份溢價及已實現之資本公積

之金額。另預估買回最大現金支出數額為195,000仟元，亦低於113年12月31日之現金及約當現金

235,486仟元，故對該公司之營運應不致產生重大影響。

經評估，順天醫藥生技股份有限公司本次預計買回公司股份對該公司之股東權益、每股淨值、負債比

率、速動比率、流動比率未有重大影響，且預定買回股份數量、價格及總金額均依法規辦理，尚屬合

理。

意見書出具人：元富證券股份有限公司

代 表 人：張 清 發

(本用印頁僅供順天醫藥生技股份有限公司買回公司股份價格合理性證券承銷商意見書用)

中華民國一一四年四月九日

18.其他證期局所規定之事項:

無