緯創:董事會決議發行限制員工權利新股予重要員工

第11款

1.董事會決議日期:114/02/24

2.預計發行價格:本次為無償發行，發行價格每股新台幣零元。

3.預計發行總額(股):發行總額為新台幣360,000,000元，每股面額新台幣10元，

共計36,000,000股。

4.既得條件:

員工自獲配限制員工權利新股屆滿一年，若仍在職，每年將依該年度之公司整體績效

指標決定授與之總數後，再按個人績效指標達成狀況評核之年度考績結果核定：

1.公司整體績效指標：

公司既得期間屆滿之最近一年度或最近期經會計師查核簽證或核閱之合併財務報表

為基礎，設定以下目標條件。惟因國際或產業情勢致公司產生重大影響時，得經本

公司薪資報酬委員會提案修正績效指標或發放比例，並經董事會決議後發放，績效

條件如下：

(1)營運指標：合併毛利(權重：40%)

目標條件：本公司合併毛利總額高於前一年合併毛利總額或高於前三年合併毛

利總額之平均值

(2)營運指標：合併營業利益(權重：40%)

目標條件：本公司合併營業利益總額高於前一年合併營業利益總額或高於前三

年合併營業利益總額之平均值

(3)營運指標：ESG成果指標(權重：20%)

目標條件：如下列兩項條件皆達成，則既得股數比例為100%；如僅達成一項，

則既得股數比例為50%；如皆未達成，則既得股數比例為0%。

A.溫室氣體排放量：溫室氣體排放量以2022年為基準年，其計算範

疇為溫室氣體盤查議定書(GHG Protocol)定義之直接排放(範疇一)

及能源間接排放(範疇二)，並以產能滿載情境計算減量實績。

2025年：減少33.8%(含)以上

2026年：減少45.0%(含)以上

2027年：減少56.3%(含)以上

B.用水密集度（總取水量/營收）：

2025年：減少13%(含)以上(以2022年為基準)

2026年：減少13%(含)以上(以2022年為基準)

2027年：減少13%(含)以上(以2022年為基準)

2.個人績效指標：

員工自獲配限制員工權利新股後於各既得日當日仍在職，並達成公司所設定「公司整

體績效指標」與「個人績效評核指標」者，於發行日後三個年度內，各年度既得日可

既得之最高股份總數分為發行後屆滿一年33%、屆滿二年33%，以及屆滿三年34%。

個人績效評核指標為各既得日之最近一年度績效評核等第至少需為甲等(含)或等同本

公司績效評核等第為甲等(含)以上之水準、工作成果達成公司所設定之個人績效標準

，並由公司與個別員工約定之。

個人主要職務及職責有調整時，公司得依獲配之股份調整。

5.員工未符既得條件或發生繼承之處理方式:獲配之限制員工權利新股，遇有未達既得

條件者，其股份本公司全數收回並予以註銷。

6.其他發行條件:無。

7.員工之資格條件:凡於限制員工權利新股授與日前到職滿三個月對公司有特殊貢獻，

經提報本公司董事長同意之本公司及從屬公司之全職員工。

8.辦理本次限制員工權利新股之必要理由:為吸引及留任公司所需之專業人才，並提高

員工對公司之向心力及歸屬感，以期共同創造公司及股東最大利益。

9.可能費用化之金額:若以本公司董事會前一個營業日收盤價每股117.5元計算，並考量

員工既得條件、股價波動率、無風險利率等因素，代入選擇權評價模型計算，預估發

行後每年分攤之費用化金額對114年度、115年度、116年度及117年度之估算分別為

620,835仟元、1,252,723仟元、548,219仟元及176,734仟元。

10.對公司每股盈餘稀釋情形:若以本公司董事會前一個營業日收盤價每股117.5元為基礎

，及以目前已發行股份2,894,435,050股計算，對每股盈餘影響情形於114年度、

115年度、116年度及117年度各約為0.21元、0.43元、0.19元及0.06元。

11.其他對股東權益影響事項:綜觀前述整體評估，對本公司未來年度每股盈餘

之稀釋情形尚屬有限，對現有股東權益亦應無重大影響。

12.員工獲配或認購新股後未達既得條件前受限制之權利:本公司發行之限制員工權利

新股，得以股票信託保管之方式辦理。

13.其他重要約定事項(含股票信託保管等):本公司發行之限制員工權利新股，得以股

票信託保管之方式辦理。

14.其他應敘明事項:無。