上詮:本公司董事會決議發行員工認股權憑證

第11款

1.董事會決議日期:114/02/20

2.發行期間:

於主管機關申報生效核准通知到達之日起二年內分次發行，實際發行日期由董

事長訂定之。

3.認股權人資格條件:

(1)以認股資格基準日前到職之本公司全職員工為限，認股資格基準日由董事長

決定。

(2)實際得為認股權人之員工及其得認股之數量，將參酌職級、工作績效、年資、

過去及預期整體貢獻或特殊功績及其他等因素，經董事長核准後提報董事會同

意，惟員工具董事及經理人身分者，應先提報薪資報酬委員會同意，再提本公

司董事會決議；非屬董事及經理人之本公司員工，應先經本公司審計委員會同

意，再提本公司董事會決議。

(3)本公司依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第五十六條之一第一項規定

發行員工認股權憑證累積給予單一認股權人得認購股數，加計認股權人累計取

得限制員工權利新股之合計數，不得超過本公司已發行股份總數之千分之三，

且加計累計取得本公司依「發行人募集與發行有價證券處理準則」第五十六條

第一項規定發行之員工認股權憑證得認購股數之合計數，不得超過本公司已發

行股份總數百分之一。

4.員工認股權憑證之發行單位總數:6,000單位

5.每單位認股權憑證得認購之股數:1,000股

6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二

規定須買回之股數:因認股權行使而須發行之普通股新股總數為6,000,000股。

7.認股價格:以發行當日本公司普通股收盤價格為認股價格。

8.認股權利期間:

(1)認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿二年後，可按下列時程行使認股權。認

股權憑證之存續期間為五年，認股權憑證及其權益不得轉讓、質押、贈予他人、

或作其他方式之處分，但因繼承者不在此限。存續期間屆滿後，未行使之員工

認股權憑證視同放棄，認股權人不得再行主張其認股權利。

屆滿2年，累計可行使認股比例為50%

屆滿3年，累計可行使認股比例為75%

屆滿4年，累計可行使認股比例為100%

(2)認股權人自本公司授予員工認股權憑證後，遇有違反勞動契約、工作規則、本

公司員工管理辦法或本辦法規定時，公司有權就其尚未具行使權之認股權憑證

之全部或一部分予以收回並註銷。

9.認購股份之種類:本公司普通股股票。

10.員工離職或發生繼承時之處理方式:

(1)離職（含自願離職及開除）

已具行使權之認股權憑證，於離職當日即視為放棄認股權利，若經本公司董事

長或其授權主管人員專案核准者，得自離職日起一個月內行使已具行使權之認

股權利，但若遇有本辦法所訂停止過戶期間之情形者，認股權行使期間得依該

項存續期間依序往後遞延。未具行使權之認股權憑證，於離職當日即視為放棄

認股權利。

(2)退休

已授予之認股權憑證，於退休時，可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予

認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受有關時程屆滿可行使認股比例之限制。

惟該認股權利，應自退休日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚

者為主），一年內行使之，惟不得逾越本認股權憑證之存續期間，惟若認股權

人違反競業禁止限制時，本公司有權將已授予但尚未行使之認股權憑證予以收

回並註銷。

(3)死亡

已具行使權之認股權憑證，由繼承人自死亡日起一年內行使認股權，惟不得逾

越本認股權憑證之存續期間。未具行使權之認股權憑證，於死亡當日即視為放

棄認股權利。

(4)受職業災害殘疾或死亡者

A.因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權憑證，於離職

時，可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得

行使外，不受有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權利，應自離

職日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主），一年內行

使之，惟不得逾越本認股權憑證之存續期間。

B.因受職業災害致死亡者，已授予之認股權憑證，於死亡時，繼承人可以行使

全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受

有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟該認股權利，應自死亡日起或被授

予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主），一年內行使之，惟不得

逾越本認股權憑證之存續期間。

(5)留職停薪

凡經本公司核准辦理者，其已具行使權利之認股權憑證，得自留職停薪起始日

起30 日內行使認股權利，逾期未行使者，凍結其認股權行使權利，並遞延至復

職後恢復；未具行使權利之認股權憑證得於復職後恢復權益，惟本辦法所規定

之認股權行使期間應按留職停薪期間暫停計算，往後遞延於復職後接續計算，

但仍以本認股權憑證存續期間為限，若遇有本辦法所訂停止過戶期間之情形者

，得提前至本認股權憑證存續期間之最後一次執行日行使認股權利，逾越認股

權憑證存續期間之認股權憑證失效註銷。

(6)資遣

已具行使權之認股權憑證，於資遣生效日起即視為放棄認股權利，若經本公司

董事長或其授權主管人員專案核准者，得自資遣生效日起一個月內行使認股權

利，但若遇有本辦法所訂停止過戶期間之情形者，認股權行使期間得依該項存

續期間依序往後遞延，惟不得逾越本認股權憑證之存續期間。未具行使權之認

股權憑證，自資遣生效日起即視為放棄認股權利，或得由董事長或其授權主管

人員於本辦法所訂權利行使時程範圍內核訂其認股權利及行使時限。

(7)本次發行之員工認股權憑證不得轉讓，但因繼承者不在此限。認股權人或其繼

承人若未能於上述期限內行使認股權者，即視為放棄認股權利。

11.其他認股條件:

對於放棄及收回認股權利之認股權憑證，本公司將予以註銷不再發行。

12.履約方式:以本公司發行新股交付。

13.認股價格之調整:

(1)本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價

證券換發普通股股份或因員工酬勞發行新股外，遇有本公司普通股股份發生變

動時（包括以募集發行或私募方式辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增

資、公司合併、受讓他公司股份、公司分割、股票分割及辦理現增參與發行海

外存託憑證等），認股價格應依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以

下四捨五入），如係因股票面額變更致已發行普通股股份增加，於新股換發基

準日調整之，但有實際繳款作業者於股款繳足日調整之。

調整後認股價格＝調整前認股價格×〔已發行股數＋（每股繳款金額×新股發行

股數）÷每股時價〕÷（已發行股數＋新股發行股數）

股票面額變更時：

調整後認股價格＝調整前認股價格×（股票面額變更前已發行普通股股數÷股票

面額變更後已發行普通股股數）

A.已發行股數係指普通股已發行股份總數，不含債券換股權利證書及認股權股

款繳納憑證之股數，並扣除本公司買回惟尚未註銷或轉讓之庫藏股。

B.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割時，則其繳款金額為零。

C.與他公司合併時，增資新股每股繳款金額為合併基準日前第45個營業日起連

續30個營業日本公司普通股平均收盤價。

D.受讓他公司股份發行新股時，增資新股每股繳款金額為受讓股份過戶完成日

前第45個營業日起連續30個營業日本公司普通股平均收盤價。

E.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。

F.上述每股時價之訂定，應以除權基準日、訂價基準日或股票分割基準日之前

一、三、五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。

(2)本認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少時，認股

價格依下列公式調整（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入），於減資基準

日調整之，如係因股票面額變更致普通股股份減少，於新股換發基準日調整之。

減資彌補虧損時：

調整後認股價格＝調整前認股價格×（減資前已發行普通股股數÷減資後已發行

普通股股數）。

現金減資時：

調整後認股價格＝〔調整前認股價格×（1–每股退還現金金額占換發新股票前

最後交易日收盤價之比率）〕×（減資前已發行普通股股數÷減資後已發行普通

股股數）。

股票面額變更時：

調整後認股價格＝調整前認股價格×（股票面額變更前已發行普通股股數÷股票

面額變更後已發行普通股股數）

(3)認股權憑證發行後，本公司若有發放普通股現金股利，認股價格應於除息基準

日依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入)

調整後之認股價格＝調整前認股價格×（1－發放普通股現金股利占每股時價之

比率）

上述每股時價之訂定，應以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、五個營

業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。

(4)依前述所進行之認股價格的調整，遇有調整後之認股價格低於面額者，則以每

股面額為認股價格。

(5)遇有同時發放現金股利及股票股利(含盈餘轉增資及資本公積轉增時，則先扣除

現金股利後，再依股票股利金額調整認股價格。

14.行使認股權之程序:

(1)認股權人除於下列期間不得行使認股權外，得依本辦法所訂之時程行使認股權利

，並填具「員工認股申請書」，向本公司之股務代理機構提出申請。

A.當年度股東會召開前之法定停止過戶期間。

B.無償配股停止過戶日、現金股息停止過戶日或現金增資認股停止過戶日前十五

個營業日起至權利分派基準日止。

C.辦理減資之減資基準日起至減資換發股票開始交易日前一日止。

D.決定合併基準日之董事會召開後至合併基準日止之期間;或決定分割基準日之董

事會召開後至分割基準日止之期間。

E.其他依事實發生之法定停止過戶期間。

本公司股務代理機構受理認股之請求後，通知認股權人繳納股款至指定銀行，認股

權人未於繳納期限內繳足股款者，則視為未認購，且認股權人一經繳款後，即不得

撤銷認股繳款。

(2)本公司股務代理機構於確認收足股款後，將其認購之股數登載於本公司股東名簿，

於五個營業日內以集保劃撥方式發給本公司普通股股票。

(3)普通股股票向認股權人交付之日起上櫃買賣。

(4)本公司應於股票發行後，檢附原發行員工認股權憑證之申報生效函及已執行認股權

股款繳納證明文件影本，向公司登記之主管機關申請資本額變更登記；前揭資本額

變更登記，每季至少應辦理一次。

15.認股後之權利義務:

本公司認股權憑證行使後所交付之普通股股票，其權利義務與本公司已發行之普通股

股票相同。

16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:NA

17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用

18.其他重要約定事項:

(1)本辦法應經審計委員會全體成員二分之一以上同意後提報董事會經董事會三分之二

以上董事出席，出席董事過半數同意，並報經主管機關核准後生效，發行前修改時

亦同。

(2)於主管機關審核本發行案件過程中，如因主管機關審核之要求而須修改本辦法時，

授權董事長先行修正，嗣後再提董事會追認後始得發行。

(3)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。

19.其他應敘明事項:無。