太景*-KY:本公司董事會決議發行員工認股權憑證

第11款

1.董事會決議日期:112/03/09

2.發行期間:自主管機關申報生效通知到達之日起二年內得視實際需求，為一次或分次

發行，實際發行日期由董事會授權董事長訂定之。

3.認股權人資格條件:

以本公司及子公司（係本公司直接及間接持有同一被投資公司有表決權之股份超過百分

之五十）之全職正式員工為限。

實際得為認股權人之員工及其得認購之數量，將由人力資源部門參酌個人之服務年資、

職級、工作績效、整體貢獻、特殊功績或其他管理上需參考之條件等因素擬訂方案，呈

董事長核定後，再提請董事會決議。惟具經理人身分者，應先提報薪資報酬委員會同意

；非為經理人身分者，應先提報審計委員會同意。

任一員工就本公司依「募發準則」第五十六條第一項，及第五十六條之一第一項規定，

所發行之員工認股權憑證，而得認購之股數，加計該員工累積取得之限制員工權利新股

股數，該等股數合計不得超過已發行股份總數之百分之一。又員工就本公司依「募發準

則」第五十六條之一第一項規定發行之員工認股權憑證，而得認購之股數，加計員工累

積取得限制員工權利新股之股數，不得超過本公司已發行股份總數之仟分之三。

但經中央目的事業主管機關專案核准，單一員工取得員工認股權憑證與限制員工權利

新股之合計數，得不受前開比例之限制。

4.員工認股權憑證之發行單位總數:發行總額為10,000單位。

5.每單位認股權憑證得認購之股數:每單位認股權憑證得認購股數為1,000股。

6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二

規定須買回之股數:發行之普通股新股總數為10,000,000股。

7.認股價格:不低於發行日本公司普通股股票之收盤價。

8.認股權利期間:

(一)各項權利期間說明如下：

權利期間類型一：

認股權人自被授予員工認股權憑證（即自發行日)起屆滿24個月後，該「認股權憑證」

之「可行使認股權」分為三次到期，每次到期其認股權憑證期間與可行使認股權比例

如下：

(1)第一次到期日：自本認股權憑證發行日起屆滿24個月；佔認股權人

之受領認股權憑證總數的50%。

(2)第二次到期日：自本認股權憑證發行日起屆滿36個月；佔認股權人

之受領認股權憑證總數的75%。

(3)第三次到期日：自本認股權憑證發行日起屆滿48個月；佔認股權人

之受領認股權憑證總數的100%。

權利期間類型二：

認股權人自被授予員工認股權憑證（即自發行日)起屆滿32個月後，該「認股權憑證」

之「可行使認股權」分為三次到期，每次到期其認股權憑證期間與可行使認股權比例

如下：

(1)第一次到期日：自本認股權憑證發行日起屆滿32個月；佔認股權人

之受領認股權憑證總數的50%。

(2)第二次到期日：自本認股權憑證發行日起屆滿44個月；佔認股權人

之受領認股權憑證總數的75%。

(3)第三次到期日：自本認股權憑證發行日起屆滿56個月；佔認股權人

之受領認股權憑證總數的100%。

(二)認股權人自公司授予員工認股權憑證後，遇有違反勞動契約或工作規則等重大過

失者，公司有權就其尚未具行使權之認股權憑證予以收回並註銷。

(三)認股權人行使認股權之前，應符合認股權憑證授予時為認股權人訂定之績效指標

。其績效指標授權本公司董事長於認股權憑證授予時，與認股權人分別訂定，並載於

「員工認股權憑證受領同意書」中。績效指標之達成情形，由本公司薪資報酬委員會

及審計委員會考核並報董事會同意。

9.認購股份之種類:本公司普通股股票。

10.員工離職或發生繼承時之處理方式:

(一)離職(含自願離職及解僱)：

已具行使認股權憑證之員工，得自離職日起一個月內行使認股權利。若遇本辦法所訂

不得行使認股權利期間，其行使期間自得行使之日起，按無法行使之日數順延之。

未具行使權之認股權憑證，於離職或解聘當日即視為放棄認股權利。

(二)退休：

已授予之認股權憑證，於退休時，可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權

憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第三項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。

惟，該認股權利，應自退休日起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為

主），一年內行使之。

(三)留職停薪：

凡經本公司核准辦理留職停薪之認股權人，其已具行使權利之認股權憑證，應自留職

停薪起始日起一個月內行使認股權，若遇本辦法所訂不得行使認股權利期間，其行使

期間自得行使之日起，按無法行使之日數順延之。逾期未行使者，凍結其認股權行使

權利，並遞延至復職後恢復；未具行使權利之認股權憑證，自復職起回復其權益，惟

本條第三項所規定之認股權行使時程之計算應按留職停薪期間，往後遞延，但仍以本

認股權憑證存續期間為限。

(四)死亡：

依本條第三項規定已具行使權之認股權憑證，由繼承人自死亡日起一年內行使認股權利

。未具行使權之認股權憑證，於死亡當日即失效。因法定繼承而得行使本憑證之認股權

者，應依民法繼承相關條文及股務處理作業相關規定提供證明文件，始得申請行使其應

繼承部份之認購權利，惟仍不得逾本憑證之有效存續期限。

(五)因受職業災害殘疾或死亡者：

(1)因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者，已授予之認股權憑證，於離職時，

可以行使全部之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不

受本條第三項有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟，該認股權利，應自離職日

起或被授予認股權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主）一年內行使之。

(2)因受職業災害致死亡者，已授予之認股權憑證，於死亡時，繼承人可以行使全部

之認股權利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿二年後方得行使外，不受本條第三項

有關時程屆滿可行使認股比例之限制。惟，該認股權利，應自死亡日起或被授予認股

權憑證屆滿二年時起（以日期較晚者為主）一年內行使之。

(六)轉任關係企業：

因本公司營運所需，本公司之認股權人，經本公司核定須轉任本公司關係企業，其已

授予認股權憑證之權利義務均不受轉任之影響。

(七)本次發行員工認股權憑證不得轉讓。但因繼承者不在此限。

(八)認股權人或其繼承人未能於上述期限內行使認股權者，即視為放棄認股權利。

11.其他認股條件:對於放棄認股權利之認股權憑證，本公司將予以註銷，且其額度不再

發行。

12.履約方式:本公司以發行新股交付。

13.認股價格之調整:

(一)本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有價證券

換發普通股股份、發行限制員工權利新股或因員工酬勞發行新股者外，遇有本公司普通

股份發生變動時(含私募)(即辦理現金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併、

公司分割、股票分割、受讓他公司股份發行新股及辦理現金增資參與發行海外存託憑證

等)，認股價格依下列公式調整之。

調整後認股價格＝

調整前認股價X[已發行股數＋（新股每股繳款額X新股發行股數）/每股時價]

/(已發行股數 ＋ 新股發行股數)

(1)上述「已發行股數」係指普通股已發行股份總數，不含「認股權股款繳納憑證」及

債券換股權利證書」之股數。

(2)上述「新股每股繳款金額」如係辦理無償配股或股票分割時，則其金額為零。如本

公司合併他公司且為存續公司時，則其金額為合併基準日前第四十五個營業日起，連續

三十個營業日本公司普通股平均收盤價。

(3)調整後認股價格計算至角為止，以下四捨五入。

(4)遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。

(5)若調整後認股價格低於普通股股票面額時，以普通股股票面額為認股價格。

(6)倘非前述所列舉之股份變動情形時，則授權董事會決議調整與否。

(二)本認股權憑證發行後，遇有本公司非因庫藏股註銷之減資，致普通股減少時認股

價格應依下列公司計算調整後之認股價格，於減資基準日調整之。

減資彌補虧損時：

調整後認股價格＝調整前認股價格Ｘ(減資前已發行普通股股數

/減資後已發行普通股股數)

現金減資時：

調整後認股價格＝(調整前認股價格-每股退還現金金額)Ｘ

(減資前已發行普通股股數/減資後已發行普通股股數)

(三)本認股權憑證發行後，本公司若有發放現金股利，等幅調降認股價格。公式如下：

調降後認股價格＝調降前認股價格×（１–發放普通股現金股利占每股時價之比率)。

上述每股時價之訂定，係以現金股息停止過戶除息公告日之前一、三、五個營業日擇一

計算本公司普通股收盤價之簡單算術平均數為準。

14.行使認股權之程序:

(一) 認股權人除下列期間外，得依本辦法第五條第三項所訂之時程行使認股權利，向

本公司請求依本辦法認購本公司新發行之普通股，並填具認股請求書，向本公司提出

申請。

(1)當年度股東常會或臨時會召開前之法定停止過戶期間。

(2)當年度向主管機關洽辦無償配股停止過戶除權公告日、現金股息停止過戶除息公告日

或現金增資認股停止過戶除權公告日前三個營業日起，至權利分派基準日止期間。

(3)其它依事實發生之法定停止過戶期間。

(二)本公司受理認股之請求後，應通知認股權人於繳款期限內繳納股款至指定銀行，

認股權人一經繳款後，即不得撤銷認股繳款。

(三)本公司股務代理機構於收足股款後，將其認購之股數登載於本公司股東名簿，

並於五個營業日內發給新股。

(四)本公司應於每季結束後十五日內或最近期董事會決議後，向主管機關辦理已完成

轉換股份之資本額變更登記。(如適用)

15.認股後之權利義務:本公司認股權憑證行使後所交付之普通股股票，其權利義務與

本公司已發行普通股股票相同。

16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:NA

17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:無

18.其他重要約定事項:

(一)個別認股權人被授予認股權憑證之數量、認股權憑證之行使、認股繳款、股票

發放之相關作業及各該作業時間，將載於本公司另與認股權人簽訂之「員工認股權

憑證受領同意書」當中。

(二)本辦法經董事會三分之二以上董事出席及出席董事二分之ㄧ同意，並報經依主管

機關核准後生效相關規定申報及公告，發行前修改時亦同。

(三)董事會通過本辦法後，為爭取發行時效，於向主管機關送件審核過程中，若因主管

機關要求須修訂本辦法時，授權董事長依要求先行修訂之，嗣後再提報董事會追認。

(四)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。

19.其他應敘明事項:無