樺晟電子：本公司董事會通過調整對大陸轉投資公司中山市樺貿貿易有限公司之投資架構

第二條　第20款

1.事實發生日:2010/10/28

2.本次新增（減少）投資方式:

本公司因組織架構調整所需，擬將原經由子公司HIGH-TEK PTE LTD.

間接投資中山市樺貿貿易有限公司，變更為由另一控股子公司

HSIEH-YUH TECHNOLOGY CO., LTD.持有全數股權。

3.交易數量、每單位價格及交易總金額:

依據最近期經會計師核閱之財務報表所示之淨值

4.本次新增投資大陸被投資公司之公司名稱:

中山市樺貿貿易有限公司

5.前開大陸被投資公司之實收資本額:

美金55萬元

6.前開大陸被投資公司本次擬新增資本額:

不適用

7.前開大陸被投資公司主要營業項目:

生產經營各項電子零配件批發、進出口

8.前開大陸被投資公司最近年度財務報表會計師意見型態:

無保留意見

9.前開大陸被投資公司最近年度財務報表淨值:

新台幣23,783仟元

10.前開大陸被投資公司最近年度財務報表損益金額:

新台幣1,672仟元

11.迄目前為止，對前開大陸被投資公司之實際投資金額:

美金55萬元

12.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）:

美金1,531萬元

13.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

實收資本額之比率:

65.21%

14.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

總資產之比率:

24.34%

15.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

股東權益之比率:

35.35%

16.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額:

美金1,443.6萬元

17.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表實收資本額之比率:

61.48%

18.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表總資產之比率:

22.95%

19.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表股東權益之比率:

33.33%

20.最近三年度認列投資大陸損益金額:

98年 124,126仟元

97年 47,101仟元

96年 89,615仟元

21.最近三年度獲利匯回金額:

96年 美金245萬元

22.交易相對人及其與公司之關係:

不適用

23.交易相對人為實質關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及前次移轉

之所有人（含與公司及相對人間相互之關係）、移轉日期及金額:

不適用

24.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之實質關係人者，尚應公告關係人之取得

及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:

不適用

25.處分利益（或損失）:

不適用

26.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定事項:

不適用

27.本次交易之決定方式、價格決定之參考依據及決策單位:

依據最近期經會計師核閱之財務報表所示之淨值

28.經紀人:

不適用

29.取得或處分之具體目的:

投資架構調整

30.本次交易董事有異議:否

31.本次交易會計師出具非合理性意見:否

32.其他敘明事項:

無