消息人士稱高盛與SEC正在討論全面和解協議

消息人士表示，高盛已在同SEC就達成全面和解協議展開談判，但目前談判結果未知且雙方均拒絕置評。

綜合外電7月15日報道，消息人士稱高盛(Goldman Sachs Group Inc.)與美國證交委員會(Securities and Exchange Commission，下稱SEC)近期已就能否達成全面和解協議展開討論，這一潛在協議旨在同時解決SEC對高盛提出的欺詐訴訟及其他數項不太為人矚目的針對高盛按揭貸款部門進行的調查。

消息人士表示和解想法由高盛提出。自4月SEC就Abacus 2007-AC1這一擔保債務憑證(collateralized debt obligation，下稱CDO)產品起訴高盛以來，這家華爾街巨頭便急于消除這一起訴所引發的負面影響。如能同時就Abacus訴訟及SEC其他相關調查達成和解，屆時高盛不僅能安撫其客戶和投資者，而且可以避免披露SEC起訴相關信息，如果披露，這些信息可被針對高盛的私人起訴所用。

消息人士稱高盛一些股東已在敦促公司尋求達成一次性和解。高盛在其與SEC持續進行的和解談判中提出這一協議。消息人士表示，高盛并不清楚SEC將做何種反應，但SEC可能不會同意全面和解，除非該機構確信和解條款能夠通過對該協議有批準權的議員和相關聯邦法官的檢查。

全面和解另一障礙在于該協議架構。一方面，協議需剛好滿足高盛期望，包括縮小其法律責任等；另一方面，如果未來SEC發現與現有案件相關不法行為的新證據，協議又可允許SEC繼續調查高盛。目前高盛與SEC發言人拒絕置評。

消息人士稱，高盛在和解談判中仍堅持其希望免遭民事欺詐起訴進而結束該案。對于其在Abacus交易中是否存在欺詐這一問題，高盛即便做出既不承認也不否認的回答也會令這家擁有141年歷史的公司在客戶心目中的地位受損，并且可能招來一波民事訴訟。

一些分析人士預測高盛將同意支付逾10億美元罰金以了結欺詐訴訟。高盛迄今尚未公開談及潛在罰款，但公司可能被迫在20日公布二季報時披露更多細節。

高盛已經否認在Abacus交易中存在任何違法行為。該公司需在19日前對此訴訟作出回應。SEC在Abacus訴訟中指控高盛在出售CDO時未向其他交易參與方披露對沖基金保爾森公司(Paulson & Co.)幫助挑選了部分標的按揭貸款證券并做空這些金融工具。

鑒于其正與SEC進行談判，高盛預計將尋求更多時間來回應訴訟。除Abacus交易外，SEC還在尋找高盛參與的其他CDO產品相關信息，但該機構尚未披露哪些交易正在接受調查。