松上電子：補充公告本公司減資換發股票日程相關事宜

壹、本公司於104年6月12日股東常會決議通過辦理減資彌補虧損案，減資新台幣227,795,320元，銷除已發行股份22,779,532股(含私募16,980,766股)，減資後實收資本額為新台幣773,813,550元，每股面額新台幣壹拾元，減資後股數77,381,355股(含私募57,683,128股)。此案業經金融監督管理委員會於104年

7月28日金管證發字第1040027507號函核准。

貳、復報奉經濟部104年8月27日經授商字第10401175750號函核准變更登記在案。本公司減資換股計畫書業經財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心104年9月

4日證櫃監字第1040025660號函核准在案。

參、對財務報告之影響：本公司104年6月12日經股東常會同意辦理減少資本新台幣227,795,320元，銷除已發行股份22,779,532股(含私募16,980,766股)，為彌補累積虧損以提升每股淨值並強化財務結構。若以104年6月30日財務報告資料計算，本公司減資前資本額為新台幣1,001,608,870元，股數100,160,887股(含私募74,663,894股)，減資後實收資本額為新台幣773,813,550元，股數77,381,355股(含私募57,683,128股)，減資前每股淨值為8.64，減資後每股淨值為11.18。

肆、預計換股作業計畫：

1.本公司為辦理民國104年減資換發股票，依「財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣有價證券業務規則」第九條之一及「財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心上櫃有價證券換發作業程序」規定，訂定本換股作業計劃。

2.本次減少資本新台幣227,795,320元整，共銷除股份22,779,532股，用以彌補虧損，提升每股淨值並強化財務結構；依公司法第 168條之規定，減少資本應股東所持股份比例減少之，減資比率為22.742942%。

3.本次減資後換發股數計77,381,355股，每股金額10元，減資後實收資本額計773,813,550元整。

4.本次減資銷除股份換發新股票，依「減資換股基準日」股東名簿記載各股東持有股份分別計算，每仟股換發772.57058股，減資後未滿壹股之畸零股，得由股東於停止過戶日五日內向本公司股務代理機構辦理併湊整股之登記，逾期未辦理畸零股合併者，其股份授權由董事長洽特定人按面額認購，本次減資換發新股，其權利義務與原已發行普通股股份相同。

5.減資換發股票日程：

(1.)舊股票最後交易日：104/10/06

(2.)舊股票停止在市場買賣日期：104/10/07至104/10/21止

(3.)舊股票最後過戶日：104/10/08

(4.)舊股票停止過戶期間：104/10/12至104/10/21止

(5.)減資換發新股票基準日：104/10/16

(6.)新股票上櫃買賣日(舊股票終止上櫃日)：104/10/22

(7.)自新股票上櫃買賣之日起原上櫃買賣之舊股票不得作買賣交割之標的。

6.換發程序及手續：請股東備妥下列各項資料文件至本公司股務代理機構國票綜合證券股務代理部辦理。

(1)於停止過戶日前持有現股之舊票且已辦妥過戶者 (未過戶者請儘速辦理過戶)，請於104年10月08日前持有現股之舊票、原留印鑑章及減資換票通知書至本公司股務代理機構國票綜合證券股份有限公司股務代理部辦理股票換發手續。

(2)於停止過戶日前持有現股之舊股票未能辦妥過戶及換發者，須俟新股發放日(104年10月22日) 後，股東持現股舊票及其轉讓過戶通知書、買進報告書或交易稅單、股票領回號碼清單及身份證正反面影本、印鑑章至本公司股務代理機構國票綜合證券股份有限公司股務代理部辦理股票換發手續。

(3)原已存放於證券集保帳戶之股票，由台灣證券集中保管股份有限公司新股上櫃買賣日統一換發為新股票上櫃買賣，不需辦理任何手續。

(4)若尚有歷年未領取股票者，請於歷年未領取股票領取單蓋妥原留印鑑，並檢附換發新股相關文件至本公司股務代理機構國票綜合證券股份有限公司股務代理部辦理換發手續。

(5)換發地點：台北市大同區重慶北路三段199號4樓，本公司股務代理機構國票綜合證券股份有限公司股務代理部，電話:(02)2593-6666

(6)私募股票簽證機構：無

(7)減資後新股權利義務:與舊股票之權利義務相同

7.其它未盡事宜，擬依公司法及其他相關法令辦理。

8.本公司「換發股票作業計劃書」之作業內容，，將依規定公告揭露於公開資訊觀測站，並於開始換發日前分函通知各股東。