冠華國際控股以股代息計劃

茲提述日期為二零一一年六月二十八日之公布、日期為二零一一年七月二十日之通函及日期為二零一一年七月二十日之股東周年大會通告。

公布中宣布，董事議決建議透過以股代息計劃向合資格股東派付末期股息。

董事會欣然宣布，末期股息及以股代息計劃均於二零一一年八月十八日舉行之股東周年大會上獲股東批準。

本公布旨在就如何達致以股代息計劃可獲權益而向合資格股東提供建議。

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茲提述冠華國際控股有限公司（「本公司」）日期為二零一一年六月二十八日之公布（「公布」）、本公司日期為二零一一年七月二十日之通函（「通函」）及日期為二零一一年七月二十日之召開股東周年大會之通告（「股東周年大會通告」）。除非另有指明，本公布所用之詞匯與通函所界定者具有相同涵義。

以股代息計劃

公布中宣布，董事議決建議透過以股代息計劃向於二零一一年八月二十六日名列本公司股東登記冊之合資格股東派付截至二零一一年三月三十一日止年度之末期股息（「末期股息」）每股4.0 港仙。

於二零一一年八月十八日召開之股東周年大會上，末期股息及以股代息計劃均獲股東批準。

根據以股代息計劃，各合資格股東可選擇以下列方式收取末期股息：

(a) 收取現金；或

(b) 配發及發行代息股份；或

(c) 同時以上文(a) 及(b) 項之方式。

選擇以上文(b)或(c)項方式收取股息之合資格股東所獲配發及發行之代息股份數目，將參照其選擇以代息股份收取應得末期股息之總金額除以股份於截至二零一一年八月二十六日止連續五個交易日在聯交所之平均收市價減上述股份平均收市價或股份面值（以較高者為準）之5%折讓而計算。

除不會獲發末期股息外，將根據以股代息計劃配發及發行之代息股份在各方面均與配發及發行代息股份當日已發行之股份享有同等權利，尤其是可全數收取於配發及發行代息股份日期後宣派、作出或派付之一切日後股息及分派、截至二零一一年三月三十一日止年度之末期股息或任何其他分派。

於計算將根據以股代息計劃配發及發行之代息股份數目時，經考慮較股份於截至二零一一年八月二十六日止連續五個交易日在聯交所之平均收市價0.916 港元折讓5%之數值後，董事將每股代息股份之價格定價為每股0.8702 港元。

將配發及發行之代息股份數目將調低至代息股份數目最接近之整數，而合資格股東不得根據以股代息計劃獲配發及發行任何零碎代息股份。零碎代息股份將匯集出售，所得收益撥歸本公司所有。於記錄日期，按本公司股東登記冊所示，有一名股東之登記地址在菲律賓。董事會已向其有關地方法律顧問查詢，就於菲律賓向該股東提呈代息股份而言，有關地方適用證券法例是否訂明任何法律限制或任何有關監管機構或證券交易所是否訂立任何規定。本公司已獲其菲律賓法律顧問告知，就於菲律賓向該股東提呈代息股份而言，有關地方適用法例并無訂明法律限制或任何有關監管機構或證券交易所并無任何規定。根據本公司法律顧問對菲律賓法律之意見，董事相信，根據菲律賓之相關法例及規例，有關以股代息計劃之文件毋須登記，并可寄發予登記地址位於菲律賓之股東，而不受任何限制。有見及此，董事決定向登記地址位於菲律賓之股東提呈代息股份，以及本公司該股東（連同登記地址位於香港之股東）就以股代息計劃而言均為合資格股東。因此，

於記錄日期名列本公司股東名冊之所有股東均獲界定為合資格股東，故符合資格參與以股代息計劃。本公司將向該等合資格股東寄發有關以股代息計劃之文件。

欲全部或部份以代息股份之方式收取末期股息之合資格股東應填妥選擇表格，并於二零一一年十月七日星期五下午四時三十分前交回本公司之香港股份過戶登記分處卓佳秘書商務有限公司，地址為香港灣仔皇后大道東28 號金鐘匯中心26 樓。

本公司將向聯交所上市委員會申請批準代息股份上市及買賣。待代息股份獲準上市後，預期代息股份之股票及股息支票將約於二零一一年十月二十一日星期五寄出，郵誤風險概由股東自行承擔。

載有以股代息計劃其他詳情及根據以股代息計劃配發代息股份基準之通函連同選擇表格（僅發送至合資格股東），將於短期內寄發予股東。

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