基金銀豐(500058)2010年年度報告摘要

基金銀豐(500058)2010年年度報告摘要

銀豐證券投資基金 2010 年年度報告摘要
2010 年 12 月 31 日
基金管理人：銀河基金管理有限公司
基金托管人：中國建設銀行股份有限公司
報告送出日期：2011 年 3 月 30 日
銀河銀豐封閉 2010 年度報告摘要
§1 重要提示及目錄
1.1 重要提示
基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，
并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶的法律責任。本年度報告已經三分之二以
上獨立董事簽字同意，并由董事長簽發。
基金托管人中國建設銀行股份有限公司（以下簡稱：中國建設銀行）根據本基金合同規定，
于 2011 年 3 月 28 日復核了本報告中的財務指標、凈值表現、利潤分配情況、財務會計報告、投
資組合報告等內容，保證復核內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但不保證基金一定盈利。
基金的過往業績并不代表其未來表現。投資有風險，投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本
基金的招募說明書。
本年度報告報告摘要摘自年度報告正文，投資者欲了解詳細內容，應閱讀年度報告正文。
本報告中財務資料已經會計師事務所審計。
本報告期自 2010 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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銀河銀豐封閉 2010 年度報告摘要
§2 基金簡介
2.1 基金基本情況
基金名稱 銀豐證券投資基金
基金簡稱 銀河銀豐封閉
基金主代碼 500058
交易代碼 500058
基金運作方式 契約型封閉式
基金合同生效日 2002 年 8 月 15 日
基金管理人 銀河基金管理有限公司
基金托管人 中國建設銀行股份有限公司
報告期末基金份額總額 3,000,000,000.00 份
基金合同存續期 15 年
基金份額上市的證券交易所 上海證券交易所
上市日期 2002 年 9 月 10 日
2.2 基金產品說明
投資目標 本基金為平衡型基金，力求有機融合穩健型和進取型
兩種投資風格，在控制風險的前提下追求基金資產的
長期穩定增值。
投資策略 本基金采用自上而下的資產配置與自下而上的精選個
股相結合的投資策略。在正常的市場情況下,股票投資
比例變動范圍是：基金資產的 25%-75%；債券投資比例
變動范圍是：基金資產的 25%-55%；現金資產比例的變
動范圍是：基金資產的 0%-20%。
業績比較基準 上證 A 股指數漲跌幅＊75%＋同期國債收益率＊25%。
風險收益特征 本基金為封閉式平衡型基金,在證券投資基金中屬風
險相對較低品種,其風險與收益特征從長期平均及預
期來看介于單純的股票型組合與單純的債券型組合之
間,或介于單純的成長型組合與單純的價值型組合之
間,力爭使基金的單位風險收益值從長期平均來看大
于比較基準的單位風險收益值。
2.3 基金管理人和基金托管人
項目 基金管理人 基金托管人
名稱 銀河基金管理有限公司 中國建設銀行股份有限公司
姓名 李昇 尹東
信息披露負責人 聯系電話 021-38568808 010-67595003
電子郵箱 lisheng@galaxyasset.com yindong.zh@ccb.cn
客戶服務電話 400-820-0860 010-67595096
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傳真 021-38568501 010-66275865
2.4 信息披露方式
登載基金年度報告正文的管理人互聯網網 http://www.galaxyasset.com
址
基金年度報告備置地點 1、上海市世紀大道 1568 號中建大廈 15 樓 2、北京
市西城區鬧市口大街 1 號院 1 號樓
§3 主要財務指標、基金凈值表現及利潤分配情況
3.1 主要會計數據和財務指標
金額單位：人民幣元
3.1.1 期間數據和指標 2010 年 2009 年 2008 年
本期已實現收益 -4,024,141.23 628,002,548.93 -199,131,938.68
本期利潤 102,009,433.62 1,697,580,099.17 -2,448,573,846.23
加權平均基金份額本期利潤 0.0340 0.5659 -0.8162
本期加權平均凈值利潤率 3.03% 50.69% -66.25%
本期基金份額凈值增長率 3.05% 70.66% -44.59%
3.1.2 期末數據和指標 2010 年末 2009 年末 2008 年末
期末可供分配利潤 47,056,647.74 231,080,788.97 -586,131,366.83
期末可供分配基金份額利潤 0.0157 0.0770 -0.1954
期末基金資產凈值 3,640,458,159.40 3,718,448,725.78 2,413,868,633.17
期末基金份額凈值 1.213 1.239 0.805
3.1.3 累計期末指標 2010 年末 2009 年末 2008 年末
基金份額累計凈值增長率 339.99% 326.97% 150.18%
注：1.本期已實現收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價值變動收益）扣
除相關費用后的余額，本期利潤為本期已實現收益加上本期公允價值變動收益。
2.上述基金業績指標不包括持有人認購或交易基金的各項費用，計入費用后實際收益水平要低于
所列數字。
3. 對期末可供分配利潤，采用期末資產負債表中未分配利潤與未分配利潤中已實現部分的孰低
數（為期末余額，不是當期發生數）。
3.2 基金凈值表現
3.2.1 基金份額凈值增長率及其與同期業績比較基準收益率的比較
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份額凈值 業績比較 業績比較基
份額凈值
階段 增長率標 基準收益 準收益率標 ①－③ ②－④
增長率①
準差② 率③ 準差④
過去三個月 6.12% 3.04% 4.17% 2.62% 1.95% 0.42%
過去六個月 25.96% 2.66% 12.71% 2.19% 13.25% 0.47%
過去一年 3.05% 2.61% -10.02% 2.19% 13.07% 0.42%
過去三年 -2.56% 3.41% -33.54% 3.37% 30.98% 0.04%
過去五年 305.61% 3.35% 110.26% 3.23% 195.35% 0.12%
自基金合同
339.99% 2.86% 68.99% 2.80% 271.00% 0.06%
生效起至今
注：本基金的業績比較基準為：上證 A 股指數漲跌幅＊75%＋同期國債收益率＊25%。
3.2.2 自基金合同生效以來基金份額累計凈值增長率變動及其與同期業績比較基準
收益率變動的比較
注：2002 年 8 月 15 日本基金成立，根據《銀豐證券投資基金基金合同》規定，本基金應自基金
合同生效日起三個月內使基金的投資組合比例符合基金合同的有關規定。截止本報告期末，本基
金各項資產配置比例符合合同約定：（1）股票投資比例變動范圍是：基金資產的 25%-75%；（2）
債券投資比例變動范圍是：基金資產的 25%-55%；（3）現金資產比例的變動范圍是：基金資產的
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0%-20%。
3.2.3 過去五年基金每年凈值增長率及其與同期業績比較基準收益率的比較
3.3 過去三年基金的利潤分配情況
單位：人民幣元
每10份基金份 再投資形式
年度 現金形式發放總額 年度利潤分配合計 備注
額分紅數 發放總額
2010 0.600 180,000,000.00 - 180,000,000.00 -
2009 1.310 393,000,006.56 - 393,000,006.56 -
2008 6.000 1,800,000,000.00 - 1,800,000,000.00 -
合計 7.910 2,373,000,006.56 - 2,373,000,006.56 -
§4 管理人報告
4.1 基金管理人及基金經理情況
4.1.1 基金管理人及其管理基金的經驗
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銀河基金管理有限公司設立于 2002 年 6 月 14 日，公司的股東分別為中國銀河金融控股有限
責任公司（控股股東）、中國石油天然氣集團公司、首都機場集團公司、上海市城市建設投資開發
總公司、湖南電廣傳媒股份有限公司。
目前，除本基金外，銀河基金管理有限公司另管理 9 只開放式證券投資基金，基本情況如下：
1、銀河銀聯系列證券投資基金
本系列基金為契約型開放式基金，由兩只基金構成，包括銀河穩健證券投資基金和銀河收益
證券投資基金，每只基金彼此獨立運作，并通過基金間相互轉換構成一個統一的基金體系。
基金合同生效日：2003 年 8 月 4 日
（1）銀河穩健證券投資基金
投資目標：以穩健的投資風格，構造資本增值與收益水平適度匹配的投資組合，在控制風險
的前提下，追求基金資產的長期穩定增值。
（2）銀河收益證券投資基金
投資目標：以債券投資為主，兼顧股票投資，在充分控制風險和保持較高流動性的前提下，
實現基金資產的安全及長期穩定增值。
2、銀河銀泰理財分紅證券投資基金
基金運作方式：契約型開放式
基金合同生效日：2004 年 3 月 30 日
基金投資目標：追求資產的安全性和流動性，為投資者創造長期穩定的投資回報
3、銀河銀富貨幣市場基金
基金運作方式：契約型開放式
基金合同生效日：2004 年 12 月 20 日
基金投資目標：在確保基金資產安全和高流動性的基礎上，追求高于業績比較基準的回報
4、銀河銀信添利債券型證券投資基金
基金運作方式：契約型開放式
基金合同生效日：2007 年 3 月 14 日
基金投資目標：在滿足本金穩妥與良好流動性的前提下，追求基金資產的長期穩健增值。
5、銀河競爭優勢成長股票型證券投資基金
基金運作方式：契約型開放式
基金合同生效日：2008 年 5 月 26 日
基金投資目標：在有效控制風險、保持良好流動性的前提下，通過主動式管理，追求基金中
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長期資本增值。
6、銀河行業優選股票型證券投資基金
基金運作方式：契約型開放式
基金合同生效日：2009 年 4 月 24 日
基金投資目標： 本基金將“自上而下”的資產配置以及動態行業配置策略與“自下而上”的
個股優選策略相結合，優選景氣行業或預期景氣行業中的優勢企業進行投資，在有效控制風險、
保持良好流動性的前提下，通過主動式管理，追求基金中長期資本增值。
7、銀河滬深 300 價值指數證券投資基金
基金運作方式：契約型開放式
基金合同生效日：2009 年 12 月 28 日
基金投資目標：通過嚴格的投資程序約束、數學模型優化和跟蹤誤差控制模型等數量化風險
管理手段，追求指數投資相對于業績比較基準的跟蹤誤差的最小化。
8、銀河藍籌精選股票型證券投資基金
基金運作方式：契約型開放式
基金合同生效日：2010 年 7 月 16 日
基金投資目標：本基金投資于中國經濟中具有代表性和競爭力的藍籌公司，在有效控制風險
的前提下，通過積極主動的投資管理，追求基金資產的長期穩定增值，力爭使基金份額持有人分
享中國經濟持續成長的成果。
9、銀河創新成長股票型證券投資基金
基金運作方式：契約型開放式
基金合同生效日：2010 年 12 月 29 日
基金投資目標：本基金投資于具有良好成長性的創新類上市公司，在有效控制風險的前提下，
追求基金資產的長期穩定增值。
4.1.2 基金經理（或基金經理小組）及基金經理助理簡介
任本基金的基金經理（助理）期限
姓名 職務 證券從業年限 說明
任職日期 離任日期
徐小勇 銀 豐 證 2010 年 4 月 29 - 16 碩士研究生學
券 投 資 日 歷，曾先后在中
基 金 的 國信達信托投
基 金 經 資公司、中國銀
理、銀河 河證券有限責
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藍 籌 精 任公司工作。
選 股 票 2002 年 6 月加
型 證 券 入銀河基金管
投 資 基 理有限公司，歷
金 的 基 任行業研究員、
金經理 高級行業研究
員、銀河銀泰理
財分紅證券投
資基金基金經
理助理、銀河銀
泰理財分紅證
券投資基金基
金經理等職務，
2010 年 7 月起
兼任銀河藍籌
精選股票型證
券投資基金的
基金經理。
尚鵬岳 銀 豐 證 2007 年 12 月 18 2010 年 5 月 29 日 8 碩士研究生學
券 投 資 日 歷，曾在漢唐證
基 金 的 券有限公司研
基 金 經 究所工作，從事
理 策略研究和數
量分析工作。
2004 年 2 月加
入銀河基金管
理有限公司，歷
任策略研究員、
行業研究員、銀
河銀泰理財分
紅證券投資基
金基金經理助
理、銀豐證券投
資基金基金經
理等職務。
注：1.上表中任職日期均為我公司做出決定之日，離任日期為對外公告之日。
2.證券從業年限按其從事證券相關行業的從業經歷累計年限計算。
4.2 管理人對報告期內本基金運作遵規守信情況的說明
本報告期內，本基金管理人嚴格遵守《證券法》、《證券投資基金法》、《基金合同》和其他有
關法律法規的規定，本著“誠實信用、勤奮律己、創新圖強”的原則管理和運用基金資產，在合
法合規的前提下謀求基金資產的保值和增值，努力實現基金持有人的利益，基金投資范圍、投資
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比例及投資組合符合有關法規及基金合同的規定。本報告期內，由于系統故障原因，本基金參與
“正泰電器”申購未能成功，基金管理人對上述行為而給基金資產造成的損失進行了補償，對基
金份額持有人利益未造成損害。
隨業務的發展和規模的擴大，本基金管理人將繼續秉承“誠信穩健、勤奮律己、創新圖強”
的理念，嚴格遵守《證券法》、《證券投資基金法》等法律法規的規定，進一步加強風險管理和完
善內部控制體系，為基金份額持有人謀求長期穩定的回報。
4.3 管理人對報告期內公平交易情況的專項說明
4.3.1 公平交易制度的執行情況
銀豐證券投資基金（以下簡稱“銀河銀豐封閉”）在本報告期內嚴格遵守《證券投資基金管
理公司公平交易制度指導意見》，投資管理和交易執行相隔離，實行集中交易制度，公平對待所管
理的所有基金和投資組合，未出現違反公平交易制度的情況，亦未受到監管機構的相關調查。
4.3.2 本投資組合與其他投資風格相似的投資組合之間的業績比較
與銀河銀豐封閉風格相似的投資組合為銀河穩健證券投資基金（以下簡稱“銀河穩健混合”）、
銀河銀泰理財分紅證券投資基金（以下簡稱“銀河銀泰混合”）。報告期內本投資組合與其他投資
風格相似的投資組合之間的業績比較如下：
階 段 基 金 凈值增長率
18.51％
銀河銀泰混合
6.77％
2010 年 銀河穩健混合
3.05％
銀河銀豐封閉
從行業配置來看，與銀河銀泰混合相比，銀河銀豐封閉年初持有一定比例的金融地產和周期
股，由于該類行業表現不佳，對凈值產生一定影響，后續經調整，逐步轉換于消費和新興產業股，
但調整過程也造成一定損失；另外，銀河銀豐封閉在上半年投資于滬深 300 權重股這些大盤股的
比例比銀河銀泰混合高出 40%，風格資產的配置差異也是導致銀河銀豐封閉與銀河銀泰混合收益
率差異的一個重要原因。
4.3.3 異常交易行為的專項說明
銀河銀豐封閉在本報告期內未發現異常交易行為。
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4.4 管理人對報告期內基金的投資策略和業績表現的說明
4.4.1 報告期內基金投資策略和運作分析
經過 2009 年的政策刺激和經濟快速復蘇，2010 年國內宏觀經濟形勢復雜，預期混亂，通貨
膨脹抬頭，宏觀調控在嘗試中推進。受復雜的基本面影響，承接 2009 年的大幅上漲，2010 年 A
股市場大幅振蕩，上證指數整體偏弱，全年下跌 11.08%。但從市場結構看，以中小市值股票為代
表的成長股表現強勁，消費與新興產業表現好，金融地產等大市值板塊和股票下跌明顯，三分之
二的股票上漲，100 多只股票漲幅超過 100%，呈現結構性牛市特征。
本基金在 2010 年股票倉位有一些變化，下半年依然偏高。年初持有比較多的金融地產和周期
股，在二季度集中進行了調整，大部分換成了消費和新興產業股，后者大多集中在軟件、電子、
信息設備、機械、環保等行業，有一定效果。但由于轉換幅度太大，也遭受了相當多的損失。
4.4.2 報告期內基金的業績表現
本基金 2010 年凈值增長率為 3.05 %，同期業績比較基準增長率為-10.02%。
4.5 管理人對宏觀經濟、證券市場及行業走勢的簡要展望
發達經濟體的復蘇正在緩慢進行，新興經濟體已經進入過熱狀態，導致不同國家的經濟政策
差異巨大。國內經濟走出危機，但經濟過熱同時產生，控制通貨膨脹成為國內經濟面臨的首要矛
盾。房地產市場調控仍然是 2011 年的重要工作。經濟結構轉型，促進消費和發展新興產業是我國
的長期國策，有關政策將持續推進，30 多年的社會財富積累是實現增長方式轉變的有力保證。
基于對國內經濟增長和宏觀調控的信心，我們長期看好國內 A 股市場。鑒于 A 股市場經過 2009
年的大幅反彈，2010 年的結構性牛市，再加上控制通貨膨脹為目的的貨幣緊縮及其預期，市場在
2011 年可能難以走出單邊行情，保持寬幅振蕩的可能性比較大。從行業看，我們依然看好消費和
新興產業的長期投資機會，但考慮到 2010 年的比較強的市場表現，在新的一年這些股票的走勢可
能會反復，同時低估的傳統產業中可能有相當多的個股機會。
4.6 管理人對報告期內基金估值程序等事項的說明
本基金管理人制訂了健全、有效的估值政策和程序，基金會計部按照管理層批準后的估值政
策進行估值。
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對于在交易所上市的證券，采用交易所發布的行情信息來估值。對于固定收益品種，采用證
券投資基金估值工作小組免費提供的固定收益品種的估值處理標準。
除了投資總監外，其他基金經理不參與估值政策的決策。但是對于非活躍投資品種，基金經
理可以提供估值建議。
上述參與估值流程各方之間無任何重大利益沖突。
4.7 管理人對報告期內基金利潤分配情況的說明
根據本基金《基金合同》，“基金收益分配比例不得低于基金凈收益的 90%”，“基金凈收益為
基金收益扣除按照有關規定可以在基金收益中扣除的費用后的余額”，“基金收益分配采取現金方
式，每年至少分配一次”。管理人以截至 2009 年 12 月 31 日的已實現收益結余 199,801,983.39
元為基準，向基金份額持有人實施分紅，每 10 份基金份額派發紅利 0.600 元，已于 2010 年 4 月
8 日完成分紅。2010 年度已實現收益為負，按照基金合同約定的分紅比例計算無分配金額。截至
2010 年 12 月 31 日，本基金可供分配利潤為 47,056,647.74 元。管理人已決定于 2011 年 3 月 30
日公告銀豐證券投資基金 2010 年度的分紅，權益登記日 2011 年 4 月 6 日，除息日 2011 年 4 月 7
日。每 10 份基金份額派發 0.070 元。根據《證券投資基金法》有關規定及本基金《基金合同》的
有關約定，經本基金管理人計算并經基金托管人中國建設銀行股份有限公司確認，利潤分配方案
符合上述約定。
§5 托管人報告
5.1 報告期內本基金托管人遵規守信情況聲明
本報告期，中國建設銀行股份有限公司在本基金的托管過程中，嚴格遵守了《證券投資基金
法》、基金合同、托管協議和其他有關規定，不存在損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡
責地履行了基金托管人應盡的義務。
5.2 托管人對報告期內本基金投資運作遵規守信、凈值計算、利潤分配等情況的說明
本報告期，本托管人按照國家有關規定、基金合同、托管協議和其他有關規定，對本基金的
基金資產凈值計算、基金費用開支等方面進行了認真的復核，對本基金的投資運作方面進行了監
督，發現個別監督指標受市場影響被動超出監督比例，且發現本基金無效申購“正泰電器”并及
時通知了基金管理人，基金管理人對該行為給基金資產造成的損失進行了補償，對基金份額持有
人利益未造成損害。
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報告期內，本基金實施利潤分配的金額為 180,000,000.00 元。
5.3 托管人對本年度報告中財務信息等內容的真實、準確和完整發表意見
本托管人復核審查了本報告中的財務指標、凈值表現、利潤分配情況、財務會計報告、投資
組合報告等內容，保證復核內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
§6 審計報告
本報告期內本基金由安永華明會計師事務所出具無保留意見審計報告。投資者可通過
年度報告正文查看審計報告全文。
§7 年度財務報表
7.1 資產負債表
會計主體：銀豐證券投資基金
報告截止日： 2010 年 12 月 31 日
單位：人民幣元
本期末 上年度末
資 產 附注號
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
資 產：
銀行存款 7.4.7.1 76,016,121.57 10,147,023.80
結算備付金 4,432,666.73 6,794,281.66
存出保證金 2,060,093.52 1,069,201.07
交易性金融資產 7.4.7.2 3,701,686,456.00 3,811,525,015.72
其中：股票投資 2,725,557,633.70 2,776,954,049.96
基金投資 - -
債券投資 976,128,822.30 1,034,570,965.76
資產支持證券投資 - -
衍生金融資產 7.4.7.3 - -
買入返售金融資產 7.4.7.4 - -
應收證券清算款 44,960,333.34 26,061,155.62
應收利息 7.4.7.5 18,449,969.29 17,430,396.83
應收股利 - -
應收申購款 - -
遞延所得稅資產 - -
其他資產 7.4.7.6 - -
資產總計 3,847,605,640.45 3,873,027,074.70
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本期期末 上年度末
負債和所有者權益 附注號
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
負 債：
短期借款 - -
交易性金融負債 - -
衍生金融負債 - -
賣出回購金融資產款 175,000,000.00 130,000,000.00
應付證券清算款 22,322,646.70 15,011,432.36
應付贖回款 - -
應付管理人報酬 4,679,939.00 4,776,268.97
應付托管費 779,989.83 796,044.84
應付銷售服務費 - -
應付交易費用 7.4.7.7 1,406,082.28 1,613,915.76
應交稅費 1,465,158.46 1,181,758.46
應付利息 103,664.78 18,222.34
應付利潤 - -
遞延所得稅負債 - -
其他負債 7.4.7.8 1,390,000.00 1,180,706.19
負債合計 207,147,481.05 154,578,348.92
所有者權益：
實收基金 7.4.7.9 3,000,000,000.00 3,000,000,000.00
未分配利潤 7.4.7.10 640,458,159.40 718,448,725.78
所有者權益合計 3,640,458,159.40 3,718,448,725.78
負債和所有者權益總計 3,847,605,640.45 3,873,027,074.70
注：報告截止日 2010 年 12 月 31 日基金份額凈值 1.213 元，基金份額總額 3,000,000,000.00 份。
7.2 利潤表
會計主體：銀豐證券投資基金
本報告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
單位：人民幣元
本期 上年度可比期間
項 目 附注號 2010 年 1 月 1 日至 2009 年 1 月 1 日至
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
一、收入 178,991,115.94 1,779,502,120.26
1.利息收入 32,550,533.27 30,703,320.80
其中：存款利息收入 7.4.7.11 698,885.67 791,363.58
債券利息收入 31,824,122.39 29,911,957.22
資產支持證券利息收入 - -
買入返售金融資產收入 27,525.21 -
其他利息收入 - -
2.投資收益（損失以“-”填列） 40,396,396.23 679,206,745.48
其中：股票投資收益 7.4.7.12 20,456,187.41 646,287,056.94
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銀河銀豐封閉 2010 年度報告摘要
基金投資收益 - -
債券投資收益 7.4.7.13 701,638.08 13,326,253.35
資產支持證券投資收益 - -
衍生工具收益 7.4.7.14 - 863,243.04
股利收益 7.4.7.15 19,238,570.74 18,730,192.15
3.公允價值變動收益（損失以“-” 7.4.7.16 106,033,574.85 1,069,577,550.24
號填列）
4. 匯兌收益（損失以"－"號填列） - -
5.其他收入（損失以“-”號填列） 7.4.7.17 10,611.59 14,503.74
減：二、費用 76,981,682.32 81,922,021.09
1．管理人報酬 7.4.10.2.1 50,579,880.97 49,740,090.79
2．托管費 7.4.10.2.2 8,429,980.13 8,290,015.11
3．銷售服務費 - -
4．交易費用 7.4.7.18 13,205,274.67 19,809,124.46
5．利息支出 3,723,115.31 2,407,615.67
其中：賣出回購金融資產支出 3,723,115.31 2,407,615.67
6．其他費用 7.4.7.19 1,043,431.24 1,675,175.06
三、利潤總額（虧損總額以“-” 102,009,433.62 1,697,580,099.17
號填列）
減：所得稅費用 - -
四、凈利潤（凈虧損以“-”號填 102,009,433.62 1,697,580,099.17
列）
7.3 所有者權益（基金凈值）變動表
會計主體：銀豐證券投資基金
本報告期：2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
單位：人民幣元
本期
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
項目
實收基金 未分配利潤 所有者權益合計
一、期初所有者權益（基 3,000,000,000.00 718,448,725.78 3,718,448,725.78
金凈值）
二、本期經營活動產生的 - 102,009,433.62 102,009,433.62
基金凈值變動數（本期利
潤）
三、本期基金份額交易產 - - -
生的基金凈值變動數
（凈值減少以“-”號填列）
其中：1.基金申購款 - - -
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銀河銀豐封閉 2010 年度報告摘要
2.基金贖回款 - - -
四、本期向基金份額持有 - -180,000,000.00 -180,000,000.00
人分配利潤產生的基金凈
值變動（凈值減少以“-”
號填列）
五、期末所有者權益（基 3,000,000,000.00 640,458,159.40 3,640,458,159.40
金凈值）
上年度可比期間
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
項目
實收基金 未分配利潤 所有者權益合計
一、期初所有者權益（基 3,000,000,000.00 -586,131,366.83 2,413,868,633.17
金凈值）
二、本期經營活動產生的 - 1,697,580,099.17 1,697,580,099.17
基金凈值變動數（本期利
潤）
三、本期基金份額交易產 - - -
生的基金凈值變動數
（凈值減少以“-”號填列）
其中：1.基金申購款 - - -
2.基金贖回款 - - -
四、本期向基金份額持有 - -393,000,006.56 -393,000,006.56
人分配利潤產生的基金凈
值變動（凈值減少以“-”
號填列）
五、期末所有者權益（基 3,000,000,000.00 718,448,725.78 3,718,448,725.78
金凈值）
報表附注為財務報表的組成部分。
本報告 7.1 至 7.4 財務報表由下列負責人簽署：
______熊科金______ ______熊科金______ ____董伯儒____
基金管理公司負責人 主管會計工作負責人 會計機構負責人
7.4 報表附注
7.4.1 基金基本情況
銀豐證券投資基金(以下簡稱“本基金”或“基金”)系經中國證券監督管理委員會（以下簡
稱“中國證監會”）證監基金字[2002]39 號文《關于同意設立銀豐證券投資基金的批復》的批準，
由中國銀河證券有限責任公司（以下簡稱“銀河證券”）、北京首都機場集團公司、上海市城市建
設投資開發總公司、湖南廣播電視產業中心、銀河基金管理有限公司共同發起，于 2002 年 8 月
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銀河銀豐封閉 2010 年度報告摘要
15 日正式成立的證券投資基金。本基金運作方式為契約型封閉式，存續期為自基金合同生效日起
15 年，基金份額總額為 30 億份。本基金經上海證券交易所（以下簡稱“上交所”）上證債字
[2002]12 號文審核同意，于 2002 年 9 月 10 日在上交所掛牌交易。本基金的基金管理人為銀河基
金管理有限公司，基金托管人為中國建設銀行股份有限公司。
本基金只投資于在國內依法公開發行上市、具有良好流動性的金融工具，主要包括在上海證
券交易所和深圳證券交易所掛牌的股票和債券，法律、法規及中國證監會允許的其他金融工具也
將納入本基金投資范圍。本基金的投資組合遵循下列比例規定：（1）本基金投資于股票、債券的
比例，不得低于基金資產總值的 80%；（2）本基金投資于債券的比例不得低于基金資產總值的 25%，
不高于基金資產總值的 55%；（3）本基金持有的一家上市公司的股票，不得超過基金資產凈值的
10%；（4）本基金與由本基金管理人管理的其他基金持有的一家公司發行的證券總和，不得超過該
證券的 10%；（5）本基金投資于國家債券的比例，不得低于基金資產凈值的 20%；（6）遵守法律、
法規、中國證監會及本基金合同所規定的其他比例限制。
本基金業績的比較基準是：上證 A 股指數漲跌幅×75%+同期國債收益率×25%。
7.4.2 會計報表的編制基礎
本財務報表系按照中國財政部 2006 年 2 月頒布的《企業會計準則—基本準則》和 38 項具體
會計準則、其后頒布的應用指南、解釋以及其他相關規定（以下合稱“企業會計準則”）編制，
同時，對于在具體會計核算和信息披露方面，也參考了中國證券業協會制定的《證券投資基金會
計核算業務指引》、中國證監會制定的《關于進一步規范證券投資基金估值業務的指導意見》、《關
于證券投資基金執行企業會計準則>估值業務及份額凈值計價有關事項的通知》、《證券投資基金
信息披露管理辦法》、《證券投資基金信息披露內容與格式準則》第 2 號《年度報告的內容與格式》、
《證券投資基金信息披露編報規則》第 3 號《會計報表附注的編制及披露》、《證券投資基金信息
披露 XBRL 模板第 3 號年度報告和半年度報告>》及其他中國證監會頒布的相關規定。
7.4.3 遵循企業會計準則及其他有關規定的聲明
本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本基金于 2010 年 12 月 31 日的財
務狀況以及 2010 年度的經營成果和凈值變動情況。
本財務報表以本基金持續經營為基礎列報。
7.4.4 重要會計政策和會計估計
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銀河銀豐封閉 2010 年度報告摘要
本基金財務報表所載財務信息根據下列依照企業會計準則及應用指南、《證券投資基金會計核
算業務指引》和其他相關規定所厘定的主要會計政策和會計估計編制。
7.4.4.1 會計年度
本基金的會計年度為公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
7.4.4.2 記賬本位幣
本基金記賬本位幣和編制本財務報表所采用的貨幣均為人民幣。除有特別說明外，均以人民
幣元為單位表示。
7.4.4.3 金融資產和金融負債的分類
金融工具是指形成本基金的金融資產（或負債），并形成其他單位的金融負債（或資產）或權
益工具的合同。
(1)金融資產分類
本基金的金融資產于初始確認時分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金
融資產、貸款和應收款項；
本基金目前持有的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產主要包括股票投資、債
券投資和衍生工具（主要系權證投資）；
(2)金融負債分類
本基金的金融負債于初始確認時歸類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和
其他金融負債。本基金目前持有的金融負債劃分為其他金融負債。
7.4.4.4 金融資產和金融負債的初始確認、后續計量和終止確認
本基金于成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。
劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的股票、債券等，以及不作為有效
套期工具的衍生工具，按照取得時的公允價值作為初始確認金額，相關的交易費用在發生時計入
當期損益；
在持有以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產期間取得的利息或現金股利，應當
確認為當期收益。每日，本基金將以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債
的公允價值變動計入當期損益；
處置該金融資產或金融負債時，其公允價值與初始入賬金額之間的差額應確認為投資收益，
同時調整公允價值變動收益；
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當收取該金融資產現金流量的合同權利終止，或該金融資產已轉移，且符合金融資產轉移的
終止確認條件的，金融資產將終止確認；
當金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，該金融負債或其一部分將終止確認；
金融資產轉移，是指本基金將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方(轉入
方)；本基金已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；
保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產；本基金既沒有轉移
也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資
產控制的，終止確認該金融資產并確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其
繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，并相應確認有關負債；
本基金主要金融工具的成本計價方法具體如下：
(1)股票投資
買入股票于成交日確認為股票投資，股票投資成本，按成交日應支付的全部價款扣除交易費
用入賬；
賣出股票于成交日確認股票投資收益，賣出股票的成本按移動加權平均法于成交日結轉；
(2)債券投資
買入債券于成交日確認為債券投資。債券投資成本，按成交日應支付的全部價款扣除交易費
用入賬，其中所包含的債券應收利息單獨核算，不構成債券投資成本；
買入零息債券視同到期一次性還本付息的附息債券，根據其發行價、到期價和發行期限按直
線法推算內含票面利率后，按上述會計處理方法核算；
賣出債券于成交日確認債券投資收益；
賣出債券的成本按移動加權平均法結轉；
(3)權證投資
買入權證于成交日確認為權證投資。權證投資成本按成交日應支付的全部價款扣除交易費用
后入賬；
賣出權證于成交日確認衍生工具投資收益，賣出權證的成本按移動加權平均法于成交日結轉；
(4)分離交易可轉債
申購新發行的分離交易可轉債于獲得日，按可分離權證公允價值占分離交易可轉債全部公允
價值的比例將購買分離交易可轉債實際支付全部價款的一部分確認為權證投資成本，按實際支付
的全部價款扣減可分離權證確定的成本確認債券成本；
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銀河銀豐封閉 2010 年度報告摘要
上市后，上市流通的債券和權證分別按上述(2)、(3)中相關原則進行計算；
(5)回購協議
基金持有的回購協議（封閉式回購），以成本列示，按實際利率（當實際利率與合同利率差異
較小時，也可以用合同利率）在實際持有期間內逐日計提利息。
7.4.4.5 金融資產和金融負債的估值原則
公允價值是指在公平交易中熟悉情況的交易雙方自愿進行資產交換或者債務清償的金額。本
基金的公允價值的計量分為三個層次，第一層次是本基金在計量日能獲得相同資產或負債在活躍
市場上報價的，以該報價為依據確定公允價值；第二層次是本基金在計量日能獲得類似資產或負
債在活躍市場上的報價，或相同或類似資產或負債在非活躍市場上的報價的，以該報價為依據做
必要調整確定公允價值；第三層次是本基金無法獲得相同或類似資產可比市場交易價格的，以其
他反映市場參與者對資產或負債定價時所使用的參數為依據確定公允價值。本基金主要金融工具
的估值方法如下：
1) 股票投資
(1) 上市流通的股票的估值
上市流通的股票按估值日該股票在證券交易所的收盤價估值。估值日無交易的但最近交易日
后經濟環境未發生重大變化且證券發行機構未發生影響證券價格的重大事件的，按最近交易日的
收盤價估值；如最近交易日后經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生了影響證券價格的重
大事件，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價值。
如有充足證據表明最近交易市價不能真實反映公允價值，調整最近交易市價，確定公允價值；
(2) 未上市的股票的估值
A. 送股、轉增股、公開增發新股或配股的股票，以其在證券交易所掛牌的同一證券估值日
的估值方法估值；
B. 首次公開發行的股票，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值
的情況下，按其成本價計算；
首次公開發行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，以其在證券交易所掛牌的同
一證券估值日的估值方法估值；
C. 非公開發行有明確鎖定期的股票的估值
本基金投資的非公開發行的股票按以下方法估值：
a. 估值日在證券交易所上市交易的同一股票的市價低于非公開發行股票的初始取得成本時，
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銀河銀豐封閉 2010 年度報告摘要
采用在證券交易所的同一股票的市價作為估值日該非公開發行股票的價值；
b. 估值日在證券交易所上市交易的同一股票的市價高于非公開發行股票的初始取得成本
時，按中國證監會相關規定處理；
2) 債券投資
(1) 證券交易所市場實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值。估值日無交易的但最近交易
日后經濟環境未發生重大變化且證券發行機構未發生影響證券價格的重大事件的，按最近交易日
的收盤價估值；如最近交易日后經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生了影響證券價格的
重大事件，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價值。
如有充足證據表明最近交易市價不能真實反映公允價值，調整最近交易市價，確定公允價值；
(2) 證券交易所市場未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應
收利息得到的凈價進行估值。估值日無交易的但最近交易日后經濟環境未發生重大變化且證券發
行機構未發生影響證券價格的重大事件的，按最近交易日債券收盤凈價估值；如最近交易日后經
濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生了影響證券價格的重大事件，可參考類似投資品種的
現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價值。如有充足證據表明最近交易市價
不能真實反映公允價值，調整最近交易市價，確定公允價值；
(3) 未上市債券、交易所以大宗交易方式轉讓的資產支持證券，采用估值技術確定公允價值，
在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本進行后續計量；
(4) 在全國銀行間債券市場交易的債券、資產支持證券等固定收益品種，采用估值技術確定
公允價值；
3) 權證投資
(1) 上市流通的權證按估值日該權證在證券交易所的收盤價估值。估值日無交易的但最近交
易日后經濟環境未發生重大變化且證券發行機構未發生影響證券價格的重大事件的，按最近交易
日的收盤價估值；如最近交易日后經濟環境發生了重大變化或證券發行機構發生了影響證券價格
的重大事件，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價
值。如有充足證據表明最近交易市價不能真實反映公允價值，調整最近交易市價，確定公允價值；
(2) 未上市流通的權證，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的
情況下，按成本計量；
(3) 因持有股票而享有的配股權證，采用估值技術確定公允價值進行估值；
4) 分離交易可轉債
分離交易可轉債，上市日前，采用估值技術分別對債券和權證進行估值；自上市日起，上市
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銀河銀豐封閉 2010 年度報告摘要
流通的債券和權證分別按上述 2)、3)中的相關原則進行估值；
5) 其他
(1) 如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映金融資產公允價值的，基金管理人
可根據具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的方法估值；
(2) 如有新增事項，按國家最新規定估值。
7.4.4.6 金融資產和金融負債的抵銷
當本基金具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且該種法定權利現在是可執行的，
同時本基金計劃以凈額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以
相互抵銷后的金額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列
示，不予相互抵銷。
7.4.4.7 實收基金
實收基金為對外發行的基金份額總額所對應的金額。
7.4.4.8 損益平準金
損益平準金包括已實現損益平準金和未實現損益平準金。已實現損益平準金指在申購或贖回
基金份額時，申購或贖回款項中包含的按累計未分配的已實現收益/(損失)占基金凈值比例計算的
金額。未實現損益平準金指在申購或贖回基金份額時，申購或贖回款項中包含的按累計未實現利
得/(損失)占基金凈值比例計算的金額。損益平準金于基金申購確認日或基金贖回確認日確認。
未實現損益平準金與已實現損益平準金均在“損益平準金”科目中核算，并于期末全額轉入“未
分配利潤/(累計虧損)”。
7.4.4.9 收入/(損失)的確認和計量
(1)存款利息收入按存款的本金與適用的利率逐日計提的金額入賬。若提前支取定期存款，
按協議規定的利率及持有期重新計算存款利息收入，并根據提前支取所實際收到的利息收入與賬
面已確認的利息收入的差額確認利息損失，列入利息收入減項，存款利息收入以凈額列示；
(2)債券利息收入按債券票面價值與票面利率或內含票面利率計算的金額扣除應由債券發行
企業代扣代繳的個人所得稅后的凈額確認，在債券實際持有期內逐日計提；
(3)資產支持證券利息收入按證券票面價值與票面利率計算的金額，扣除應由資產支持證券發
行企業代扣代繳的個人所得稅后的凈額確認，在證券實際持有期內逐日計提；
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銀河銀豐封閉 2010 年度報告摘要
(4)買入返售金融資產收入，按買入返售金融資產的攤余成本及實際利率（當實際利率與合同
利率差異較小時，也可以用合同利率），在回購期內逐日計提；
(5)股票投資收益/(損失)于賣出股票成交日確認，并按賣出股票成交金額與其成本的差額入
賬；
(6)債券投資收益/(損失)于成交日確認，并按成交總額與其成本、應收利息的差額入賬；
(7)衍生工具收益/(損失)于賣出權證成交日確認，并按賣出權證成交金額與其成本的差額入
賬；
(8)股利收益于除息日確認，并按上市公司宣告的分紅派息比例計算的金額扣除應由上市公司
代扣代繳的個人所得稅后的凈額入賬；
(9)公允價值變動收益/(損失)系本基金持有的采用公允價值模式計量的交易性金融資產、交
易性金融負債等公允價值變動形成的應計入當期損益的利得或損失；
(10)其他收入在主要風險和報酬已經轉移給對方，經濟利益很可能流入且金額可以可靠計量
的時候確認。
7.4.4.10 費用的確認和計量
(1)基金管理費按前一日基金資產凈值的 1.50%的年費率逐日計提；基金成立三個月后，若持
有的現金的比例超過本基金凈值的 20%，超過部分不計提基金管理費；
(2)基金托管費按前一日基金資產凈值的 0.25%的年費率逐日計提；
(3)賣出回購證券支出，按賣出回購金融資產的攤余成本及實際利率（當實際利率與合同利率
差異較小時，也可以用合同利率）在回購期內逐日計提；
(4)其他費用系根據有關法規及相應協議規定，按實際支出金額，列入當期基金費用。如果影
響基金份額凈值小數點后第四位的，則采用待攤或預提的方法。
7.4.4.11 基金的收益分配政策
(1)基金收益分配比例不得低于基金凈收益的 90%；
(2)基金收益分配采取現金方式，每年至少分配一次，但若本基金成立至基金會計年度結束不
足三個月可不進行收益分配，年度分配在基金會計年度結束后的四個月內完成；
(3)基金當年收益應先彌補上一年度虧損后，才可進行當年收益分配；
(4)基金投資虧損，或者基金當年雖有收益但基金單位凈值低于面值，則不進行收益分配；
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銀河銀豐封閉 2010 年度報告摘要
(5)基金收益分配后基金單位凈值不能低于面值；
(6)每份基金單位享有同等分配權；
(7)法律、法規、中國證監會另有規定的，從其規定。
7.4.5 會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明
7.4.5.1 會計政策變更的說明
本基金本報告期無會計政策變更。
7.4.5.2 會計估計變更的說明
本基金本報告期無會計估計變更。
7.4.5.3 差錯更正的說明
本基金本報告期無重大會計差錯的內容和更正金額。
7.4.6 稅項
1.印花稅
經國務院批準，財政部、國家稅務總局研究決定，自 2008 年 4 月 24 日起，調整證券（股票）
交易印花稅稅率，由原先的 3‰調整為 1‰；
經國務院批準，財政部、國家稅務總局研究決定，自 2008 年 9 月 19 日起，調整由出讓方按
證券（股票）交易印花稅稅率繳納印花稅，受讓方不再征收，稅率不變；
根據財政部、國家稅務總局財稅字[2005]103 號文《關于股權分置試點改革有關稅收政策問
題的通知》的規定，股權分置改革過程中因非流通股股東向流通股股東支付對價而發生的股權轉
讓，暫免征收印花稅。
2.營業稅、企業所得稅
根據財政部、國家稅務總局財稅字[2004]78 號文《關于證券投資基金稅收政策的通知》的規
定，自 2004 年 1 月 1 日起，對證券投資基金（封閉式證券投資基金，開放式證券投資基金）管理
人運用基金買賣股票、債券的差價收入，繼續免征營業稅和企業所得稅；
根據財政部、國家稅務總局財稅字[2005]103 號文《關于股權分置試點改革有關稅收政策問
題的通知》的規定，股權分置改革中非流通股股東通過對價方式向流通股股東支付的股份、現金
等收入，暫免征收流通股股東應繳納的企業所得稅；
根據財政部、國家稅務總局財稅[2008]1 號文《關于企業所得稅若干優惠政策的通知》的規
定，對證券投資基金從證券市場中取得的收入，包括買賣股票、債券的差價收入，股權的股息、
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銀河銀豐封閉 2010 年度報告摘要
紅利收入，債券的利息收入及其他收入，暫不征收企業所得稅。
3.個人所得稅
根據財政部、國家稅務總局財稅字[2002]128 號文《關于開放式證券投資基金有關稅收問題
的通知》的規定，對基金取得的股票的股息、紅利收入、債券的利息收入及儲蓄利息收入，由上
市公司、債券發行企業及金融機構在向基金派發股息、紅利收入、債券的利息收入及儲蓄利息收
入時代扣代繳 20%的個人所得稅；
根據財政部、國家稅務總局財稅字[2005]107 號文《關于股息紅利有關個人所得稅政策的補
充通知》的規定，自 2005 年 6 月 13 日起，對證券投資基金從上市公司分配取得的股息紅利所得，
按照財稅[2005]102 號文規定，扣繳義務人在代扣代繳個人所得稅時，減按 50%計算應納稅所得額；
根據財政部、國家稅務總局財稅字[2005]103 號文《關于股權分置試點改革有關稅收政策問
題的通知》的規定，股權分置改革中非流通股股東通過對價方式向流通股股東支付的股份、現金
等收入，暫免征收流通股股東應繳納的個人所得稅。
7.4.7 關聯方關系
關聯方名稱 與本基金的關系
銀河基金管理有限公司 基金管理人、基金發起人
中國建設銀行股份有限公司 基金托管人
中國銀河金融控股有限責任公司 基金管理人的第一大股東
中國石油天然氣集團公司 基金管理人的股東
首都機場集團公司 基金管理人的股東，基金發起人
上海市城市建設投資開發總公司 基金管理人的股東，基金發起人
湖南電廣傳媒股份有限公司 基金管理人的股東
中國銀河證券股份有限公司 同受基金管理人第一大股東控制，基金發起人
注：本報告期內不存在控制關系或其他重大利害關系的關聯方發生變化的情況
7.4.8 本報告期及上年度可比期間的關聯方交易
7.4.8.1 通過關聯方交易單元進行的交易
7.4.8.1.1 股票交易
金額單位：人民幣元
本期 上年度可比期間
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 2009年1月1日至2009年12月31日
關聯方名稱 占當期股票 占當期股票
成交金額 成交總額的 成交金額 成交總額的比
比例(%) 例(%)
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銀河銀豐封閉 2010 年度報告摘要
中國銀河證券
2,078,306,824.19 24.34 1,772,717,870.23 13.87
股份有限公司
7.4.8.1.2 債券交易
金額單位：人民幣元
本期 上年度可比期間
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 2009年1月1日至2009年12月31日
關聯方名稱 占當期債券 占當期債券
成交金額 成交總額的 成交金額 成交總額的比
比例(%) 例(%)
中國銀河證券 - - 36,365,059.00 9.21
股份有限公司
7.4.8.1.3 債券回購交易
金額單位：人民幣元
本期 上年度可比期間
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日 2009年1月1日至2009年12月31日
占當期債券 占當期債券
關聯方名稱
回購 回購
回購成交金額 回購成交金額
成交總額的 成交總額的比
比例(%) 例(%)
中國銀河證券 246,000,000.00 4.09 953,200,000.00 17.68
股份有限公司
7.4.8.1.4 應支付關聯方的傭金
金額單位：人民幣元
本期
2010年1月1日至2010年12月31日
關聯方名稱 占當期傭金 占期末應付傭
當期
總量的比例 期末應付傭金余額 金總額的比例
傭金
(%) (%)
中國銀河證券
1,707,617.45 23.98 415,011.67 29.54
股份有限公司
上年度可比期間
2009年1月1日至2009年12月31日
關聯方名稱 占當期傭金 占期末應付傭
當期
總量的比例 期末應付傭金余額 金總額的比例
傭金
(%) (%)
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銀河銀豐封閉 2010 年度報告摘要
中國銀河證券
1,492,042.58 13.86 352,829.03 21.95
股份有限公司
注：上述傭金按市場傭金率計算,扣除證券公司需承擔的費用(包括但不限于買(賣)經手費、證券
結算風險基金和買(賣)證管費等）。管理人因此從關聯方獲取的其他服務主要包括：為本基金提供
的證券投資研究成果和市場信息服務。
7.4.8.2 關聯方報酬
7.4.8.2.1 基金管理費
單位：人民幣元
本期 上年度可比期間
項目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31
月 31 日 日
當期發生的基金應支付 50,579,880.97 49,740,090.79
的管理費
其中：支付給銷售機構的 - -
客戶維護費
注：2010 年末未支付管理費余額 4,679,939.00 元，2009 年末未支付管理費余額 4,776,268.97
元。
基金管理費按前一日的基金資產凈值的 1.50%的年費率計提。計算方法如下：
H=E×1.50%/當年天數
H 為每日應支付的基金管理費
E 為前一日的基金資產凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付。經基金托管人復核后于次月首日起兩個
工作日內從基金資產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節假日、公休假等,支付日期順延。
7.4.8.2.2 基金托管費
單位：人民幣元
本期 上年度可比期間
項目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31
月 31 日 日
當期發生的基金應支付 8,429,980.13 8,290,015.11
的托管費
注：2010 年末未支付托管費余額 779,989.83 元，2009 年末未支付托管費余額 796,044.84 元。
基金托管費按前一日的基金資產凈值的 0.25%的年費率計提。計算方法如下：
H=E×0.25%/當年天數
H 為每日應支付的基金托管費
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銀河銀豐封閉 2010 年度報告摘要
E 為前一日的基金資產凈值
基金托管人的托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金管理人向基金托管人發
送基金托管費劃付指令，基金托管人復核后于次月首日起兩個工作日內從基金資產中一次性支付。
若遇法定節假日、公休日等,支付日期順延。
7.4.8.3 與關聯方進行銀行間同業市場的債券(含回購)交易
單位：人民幣元
本期
2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日
債券交易金額 基金逆回購 基金正回購
銀行間市場交易的
基金賣 交易金 利息收
各關聯方名稱 基金買入 交易金額 利息支出
出 額 入
中國建設銀行股份有 70,678,660.96 - - - 840,000,000.00 278,501.36
限公司
上年度可比期間
2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月 31 日
債券交易金額 基金逆回購 基金正回購
銀行間市場交易的
基金賣 交易金 利息收
各關聯方名稱 基金買入 交易金額 利息支出
出 額 入
中國建設銀行股份有 - - - - 2,399,600,000.00 755,233.31
限公司
7.4.8.4 各關聯方投資本基金的情況
7.4.8.4.1 報告期內基金管理人運用固有資金投資本基金的情況
份額單位：份
本期 上年度可比期間
項目 2010 年 1 月 1 日至 2010 年 12 2009 年 1 月 1 日至 2009 年 12 月
月 31 日 31 日
基金合同生效日（ 2002 年 - -
8 月 15 日 ）持有的基金份
額
期初持有的基金份額 3,000,000.00 3,000,000.00
期間申購/買入總份額 - -
期間因拆分變動份額 - -
減：期間贖回/賣出總份額 - -
期末持有的基金份額 3,000,000.00 3,000,000.00
期末持有的基金份額 0.10% 0.10%
占基金總份額比例
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銀河銀豐封閉 2010 年度報告摘要
注：本基金管理人運用固有資金投資本基金系在正常業務范圍內按一般商業條款進行，投資本基
金的費率是公允的。
7.4.8.4.2 報告期末除基金管理人之外的其他關聯方投資本基金的情況
份額單位：份
本期末 上年度末
2010 年 12 月 31 日 2009 年 12 月 31 日
關聯 持有的基 持有的基金
方名 金份額