卓翼科技(002369)截止2011年9月30日前次募集資金使用情況的鑒證報告

卓翼科技(002369)截止2011年9月30日前次募集資金使用情況的鑒證報告

深圳市卓翼科技股份有限公司
截止 2011 年 9 月 30 日前次
募集資金使用情況的鑒證報告
大華核字[2011]2365 號
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深圳市卓翼科技股份有限公司
截止 2011 年 9 月 30 日
前次募集資金使用情況鑒證報告
目 錄 頁碼
一、 前次募集資金使用情況鑒證報告 1-3
二、 附件
前次募集資金使用情況的專項報告 4-9
三、 事務所及注冊會計師執業資質證明
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前次募集資金使用情況鑒證報告
大華核字[2011]2365 號
深圳市卓翼科技股份有限公司全體股東：
我們接受委托，對后附的深圳市卓翼科技股份有限公司（以下簡稱
“卓翼科技公司”）截止 2011 年 9 月 30 日的前次募集資金使用情況的專
項報告進行鑒證。
一、管理層對前次募集資金使用情況報告的責任
卓翼科技公司管理層的責任是按照中國證監會《上市公司證券發行
管理辦法》及《關于前次募集資金使用情況報告的規定》（證監發行字
[2007]500 號）的規定編制截止 2011 年 9 月 30 日的前次募集資金使用
情況的專項報告，并保證前次募集資金使用情況專項報告的內容真實、
準確和完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
二、注冊會計師的責任
我們的責任是在實施鑒證的基礎上對卓翼科技公司前次募集資金使
用情況專項報告發表鑒證結論。我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業
務準則第 3101 號—歷史財務信息審計或審閱以外的鑒證業務》的規定執
行了鑒證業務。該準則要求我們計劃和實施鑒證工作，以對卓翼科技公
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司前次募集資金使用情況專項報告是否不存在重大錯報獲取合理保證。
在鑒證過程中，我們實施了包括了解、詢問、檢查、重新計算以及
我們認為必要的其他程序。選擇的鑒證程序取決于我們的職業判斷，包
括對由于舞弊或錯誤導致的前次募集資金使用情況報告重大錯報風險的
評估。在進行風險評估時，我們考慮與前次募集資金使用情況報告編制
相關的內部控制，以設計恰當的鑒證程序，但目的并非對內部控制的有
效性發表意見。我們相信，我們獲取鑒證證據是充分、適當的，為發表
結論提供了合理的基礎。
三、鑒證結論
我們認為，卓翼科技公司前次募集資金使用情況專項報告的編制符
合中國證監會《關于前次募集資金使用情況報告的規定》（證監發行字
[2007]500 號）的規定，在所有重大方面如實反映了卓翼科技公司截止
2011 年 9 月 30 日前次募集資金的使用情況。
四、對報告使用者和使用目的的限定
需要說明的是，本鑒證報告僅供卓翼科技公司申請發行證券之用，
不得用作任何其他目的。我們同意將本鑒證報告作為卓翼科技公司證券
發行申請文件的必備內容，隨其他申報材料一起上報。
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（此頁無正文）
大華會計師事務所 中國注冊會計師： 丘運良
有限公司 中國注冊會計師:邱俊洲
中國 〃 北京 二○一一年十二月二十二日
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深圳市卓翼科技股份有限公司
前次募集資金使用情況專項報告
一、 前次募集資金的募集情況
經中國證券監督管理委員會證監許可[2010]118 號文核準，并經深圳證券交易所同意， 本
公司由主承銷商申銀萬國證券股份有限公司于 2010 年 3 月 8 日向社會公眾公開發行普通股（A 股）
股票 2,500 萬股，每股面值 1 元，每股發行價為人民幣 22.58 元。截至 2010 年 3 月 8 日止，本
公司共募集資金 564,500,000.00 元，扣除發行費用 34,235,000.00 元后，募集資金凈額為
530,265,000.00 元。
募集資金存款存入專戶時間 2010 年 3 月 8 日，初始存放金額 541,565,000.00 元（包含除保
薦及承銷費用之外的發行費用 11,300,000.00 元），存儲專戶中國建設銀行股份有限公司深圳市
中心區支行，存款賬號 44201566400052515558。截止 2010 年 3 月 8 日，本公司上述募集資金已
全部到位，業經立信大華會計師事務所有限公司以“立信大華驗字[2010]018 號”驗資報告驗證
確認。
本公司依據 2010 年 12 月 28 日財政部頒布的財會[2010]25 號《財政部關于執行企業會計準
則的上市公司和非上市企業做好 2010 年年報工作的通知》的要求，將不符合發行費要求的費用
合計 7,935,486.00 元進行了調整，調整后募集資金凈額為 538,200,486.00 元。
截止 2011 年 9 月 30 日，本公司對募集資金項目累計投入 403,216,732.17 元，募集資金存
放期間累計產生利息收入 7,890,435.01 元，募集資金賬戶累計發生手續費、賬戶維護費
315,793.43 元，募集資金余額為人民幣 142,558,395.41 元。
本公司按照《上市公司證券發行管理辦法》規定在以下銀行開設了募集資金的存儲專戶，截
止 2011 年 9 月 30 日，募集資金的存儲情況列示如下：
銀行名稱 賬號 初始存放金額 截止日余額 存儲方式
建設銀行深圳中心區支行 44201566400052515558 541,565,000.00 1,179,456.37 活期
建設銀行深圳中心區支行 44201566400052515558-0306 --- 4,497,085.05 通知存款
招商銀行深圳南山支行 755917949610805 --- 3,710,385.59 活期
招商銀行深圳南山支行 75591794968000022 --- 10,400,000.00 通知存款
中信銀行天津濱海新區分行 7231210182600086559 --- 58,439.35 活期
中信銀行天津濱海新區分行 7231210184000019986 --- 3,000,000.00 短期定存
中信銀行天津濱海新區分行 7231210184000020027 --- 3,000,000.00 短期定存
中信銀行天津濱海新區分行 7231210184000020100 --- 5,000,000.00 短期定存
中信銀行天津濱海新區分行 7231210184000020276 --- 2,000,000.00 短期定存
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銀行名稱 賬號 初始存放金額 截止日余額 存儲方式
中信銀行天津濱海新區分行 7231210184000020346 --- 2,000,000.00 短期定存
中信銀行天津濱海新區分行 7231210184000020404 --- 2,000,000.00 短期定存
中信銀行天津濱海新區分行 7231210184000020579 --- 2,000,000.00 短期定存
中信銀行天津濱海新區分行 7231210184000020707 --- 1,000,000.00 短期定存
中信銀行天津濱海新區分行 7231210184000020873 --- 3,000,000.00 短期定存
中信銀行天津濱海新區分行 7231210184000020943 --- 3,000,000.00 短期定存
中信銀行天津濱海新區分行 7231210184000021014 --- 3,000,000.00 短期定存
中信銀行天津濱海新區分行 7231210184000023511 --- 5,000,000.00 短期定存
中信銀行天津濱海新區分行 7231210184000023698 --- 5,000,000.00 短期定存
中信銀行天津濱海新區分行 7231210184000023744 --- 5,000,000.00 短期定存
中信銀行天津濱海新區分行 7231210184000023816 --- 5,000,000.00 短期定存
中信銀行天津濱海新區分行 7231210184000023992 --- 5,000,000.00 短期定存
中信銀行天津濱海新區分行 7231210184000024051 --- 5,000,000.00 短期定存
中信銀行天津濱海新區分行 7231210192600012791 --- 2,000,000.00 短期定存
中信銀行天津濱海新區分行 7231210192600012862 --- 2,000,000.00 短期定存
農行天津新天地支行 014301040007201 --- 370,529.05 活期
農行天津新天地支行 014301040007201-00001 至 00004 --- 20,142,500.00 短期定存
農行天津新天地支行 014301040007201-00006 至 00011 --- 30,000,000.00 短期定存
農行天津新天地支行 014301040007201-00012 至 00017 9,200,000.00 通知存款
合計 541,565,000.00 142,558,395.41
注 1：初始存放金額中包含除保薦及承銷費用之外的發行費用 11,300,000.00 元。
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二、前次募集資金的實際使用情況
（一）前次募集資金使用情況對照表
金額單位：人民幣元
募集資金總額： 538,200,486.00 已累計使用募集資金總額： 403,216,732.17
變更用途的募集資金總額： --- 各年度使用募集資金總額：
變更用途的募集資金總額比例： --- 2010 年： 276,457,863.57
2011 年： 126,758,868.60
投資項目 募集資金投資總額 截止日募集資金累計投資額
項目達到預定可
募集前承諾投資 募集后承諾投資 募集后承諾投資 募集后承諾投資金額與 使用狀態日期
序號 承諾投資項目 實際投資項目 實際投資金額 募集前承諾投資金額 實際投資金額
金額 金額 金額 實際投資金額的差額
承諾投資項目
1 深圳生產基地技術改造 深圳生產基地技術改造 45,240,000.00 45,240,000.00 45,700,546.81 45,240,000.00 45,240,000.00 45,700,546.81 (460,546.81) 2010-11-30
2 網絡通訊產品生產基地 網絡通訊產品生產基地 75,700,000.00 75,700,000.00 13,587,850.60 75,700,000.00 75,700,000.00 13,587,850.60 62,112,149.40 2012-6-30 注 1
3 消費電子產品生產基地 消費電子產品生產基地 69,100,000.00 69,100,000.00 9,335,200.10 69,100,000.00 69,100,000.00 9,335,200.10 59,764,799.90 2012-6-30 注 1
超募資金投向
4 --- 深圳生產基地（松崗） --- 157,120,000.00 161,914,450.80 --- 157,120,000.00 161,914,450.80 (4,794,450.80) 2010-11-30
5 --- 松崗基地基礎建設 35,394,400.00 35,999,817.51 --- 35,394,400.00 35,999,817.51 (605,417.51) 2010-11-30
6 --- 歸還銀行貸款 --- 19,850,000.00 19,850,000.00 --- 19,850,000.00 19,850,000.00 --- ---
7 --- 第一次補充流動資金 --- 30,000,000.00 30,000,000.00 --- 30,000,000.00 30,000,000.00 --- ---
8 --- 第二次補充流動資金 --- 15,000,000.00 15,000,000.00 --- 15,000,000.00 15,000,000.00 --- ---
9 --- 精密模具生產廠 --- 49,881,500.00 35,908,485.14 --- 49,881,500.00 35,908,485.14 13,973,014.86 2011-9-30 注 2
10 --- 手持終端產品車間 --- 40,910,000.00 35,920,381.21 --- 40,910,000.00 35,920,381.21 4,989,618.79 2012-3-31
合計 190,040,000.00 538,195,900.00 403,216,732.17 190,040,000.00 538,195,900.00 403,216,732.17 134,979,167.83
注 1：本項目涵蓋土建、廠房建設、機器設備購進及安裝調試等各環節，由于土建、廠房建設前期準備時間較長，并伴有地凍、建設方案微調、再認證等因素，對項目進展
造成一定的影響，投資進度將稍略晚于計劃進度，預計于 2012 年 6 月 30 日完成項目；
注 2：本項目已于 2011 年 9 月 30 日達到預定可使用狀態，處于試生產階段；承諾投資金額與實際投資金額的差異系按照付款進度尚未支付的合同款及項目尾款，上述款項
將按照合同要求逐期支付。
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1、 深圳生產基地技術改造項目
深圳生產基地技術改造項目原計劃投資 45,240,000.00 元，截止 2011 年 9 月 30 日，本公司
深圳生產基地技術改造項目已基本全部完成，實際使用募集資金 45,700,546.81 元。
2、網絡通訊產品生產基地
網絡通訊產品生產基地原計劃投資 75,700,000.00 元，截止 2011 年 9 月 30 日，網絡通訊產
品生產基地項目共計使用募集資金 13,587,850.60 元。
3、消費電子產品生產基地
消費電子產品生產基地原計劃投資 69,100,000.00 元，截止 2011 年 9 月 30 日，消費電子產
品生產基地共計使用募集資金 9,335,200.10 元。
4、深圳生產基地（松崗）項目（超募資金）
為更高效地使用募集資金，加大企業競爭力度，經本公司第一屆董事會第二十次會議審議及
2009 年度股東大會審議通過，使用超募資金投資深圳生產基地（松崗）項目 157,120,000.00 元；
截至 2011 年 9 月 30 日，深圳生產基地（松崗）項目已基本全部完成，實際共計使用募集資金
161,914,450.80 元。
5、松崗基地基礎建設項目（超募資金）
為更高效地使用募集資金，加大企業競爭力度，經本公司第二屆董事會第二次會議審議，再
次使用超募資金投資深圳生產基地 35,394,400.00 元；截至 2011 年 9 月 30 日，松崗基地基礎建
設項目已基本全部完成，實際共計使用募集資金 35,999,817.5 元。
6、歸還銀行貸款項目（超募資金）
為更高效地使用募集資金，經本公司第一屆董事會第二十次會議審議及 2009 年度股東大會
審議通過，使用超募資金提前歸還銀行貸款 19,850,000.00 元。本公司已于 2010 年使用募集資
金提前歸還銀行貸款 19,850,000.00 元
7、第一次補充流動資金項目（超募資金）
為更高效地使用募集資金，經本公司第一屆董事會第二十次會議審議及 2009 年度股東大會
審議通過，使用超募資金永久性補充流動資金 30,000,000.00 元。
8、第二次補充流動資金項目（超募資金）
為更高效地使用募集資金，本公司第二屆董事會第四次會議審議通過，使用超募資金永久性
補充流動資金 15,000,000.00 元人民幣。
9、精密模具生產廠（超募資金）
為更高效地使用募集資金，加大企業競爭力度，經本公司第二屆董事會第三次會議審議通過，
使用超募資金 4,988.15 萬元投資本公司之全資子公司深圳市卓大精密模具有限公司（原名為“深
圳市卓翼視聽科技有限公司”，2011 年 6 月變更為該名稱）建設模具廠，截止 2011 年 9 月 30 日，
精密模具生產廠項目共計使用募集資金 35,908,485.14 元。
10、手持終端產品車間項目（超募資金）
為更高效地使用募集資金，加大企業競爭力度，經本公司第二屆董事會第四次會議審議通過，
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使用超募資金 40,910,000.00 元投資手持終端產品車間，截止 2011 年 9 月 30 日，手持終端產品
車間項目共計使用募集資金 35,920,381.21 元。
（二）前次募集資金實際投資項目變更情況
1、深圳生產基地技術改造項目
深圳生產基地技術改造項目原實施地為深圳市南山區西麗平山民企科技工業園 5 棟，但鑒于
本公司現行的產能及廠房已經遠遠不能滿足公司訂單需求，同時結合生產經營實際情況與長遠發
展的需求，本公司需要更大規模的廠房來滿足訂單量，為進一步增加企業競爭力，本公司將該項
目與超募資金的使用相聯系，于深圳市松崗鎮同富裕工業區建立松崗生產基地，將深圳生產基地
技術改造項目實施地改遷至松崗鎮同富裕工業區。該項目實施地的變更已經第一屆董事會第二十
次會議審議通過。
（三）前次募集資金投資項目對外轉讓或置換情況
本公司未發生前次募集資金投資項目對外轉讓或置換情況。
（四）募集資金先期投入及置換情況
本公司未發生前次募集資金先期投入及置換情況。
（五）未使用完畢的前次募集資金
截至 2011 年 9 月 30 日，本公司募集資金賬戶余額 142,558,395.41 元，包括未使用完畢的
募集資金本金 134,983,753.83 元，募集資金賬戶產生的利息收入凈額（扣除手續費和賬戶維護
費）7,574,641.58 元，本公司尚未使用完畢的上述募集資金將繼續按照上述表格中的募投項目，
繼續按計劃完成相應的投資。
三、募集資金投資項目產生的經濟效益情況
（一）前次募集資金投資項目實現效益情況對照表
金額單位：人民幣萬元
實際投資項目 截止日投資項目 截止日累計實現效益 是否達到預計效益
承諾效益
序號 項目名稱 累計產能利用率 2010 年度 2011 年 1-9 月
承諾投資項目
1 深圳生產基地技術改造 81.25% 2,093.00 477.15 1,810.04 是
2 網絡通訊產品生產基地 --- 5,927.00 --- --- 注1
3 消費電子產品生產基地 --- 4,131.00 --- --- 注1
超募資金投向
4 深圳生產基地（松崗） --- --- 417.51 3,418.96 ---
5 松崗基地基礎建設 --- --- --- --- ---
6 歸還銀行貸款 --- --- 24.8 --- ---
7 第一次補充流動資金 --- --- --- --- --
8 第二次補充流動資金 --- --- --- --- ---
9 精密模具生產廠 --- --- --- --- 注2
10 手持終端產品車間 --- --- --- --- 注1
8
注 1：截至 2011 年 9 月 30 日，網絡通訊產品生產基地、消費電子產品生產基地、手持終端產品車間三個投
資項目尚處于建設期，項目尚未達到預定可使用狀態，尚未實現效益。
注 2：截至 2011 年 9 月 30 日，精密模具生產廠項目已達到預定可使用狀態，處于試生產階段，尚未實現效
益。
1、深圳生產基地改造項目效益計算情況說明：
深圳生產基地改造項目實現效益的計算口徑、計算方法與承諾效益的計算口徑、計算方法一
致。
2、歸還銀行貸款產生效益情況說明：
以超募資金提前歸還銀行貸款 1,985 萬元所產生的效益是提前償還貸款節約的貸款利息支出
24.80 萬元。
四、前次募集資金實際使用情況與公司信息披露情況的對照
本公司不存在公司信息披露文件披露內容與上述情況不一致的情況。
深圳市卓翼科技股份有限公司（蓋章）
法定代表人：田昱
主管會計工作負責人：程利
會計機構負責人：文國橋
二○一一年十二月二十二日
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資訊來源：深圳證券交易所

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