張江高科(600895)關聯方資金往來審核報告

張江高科(600895)關聯方資金往來審核報告

關于對上海張江高科技園區開發股份有限公司
關聯方資金往來審核報告
信會師報字（2011）第 12540 號
上海張江高科技園區開發股份有限公司董事會：
我們審計了上海張江高科技園區開發股份有限公司（以下簡稱“貴
公司”）2010 年度財務報表并出具了信會師報字（2011）第 號《審
計報告》，在此基礎上我們對貴公司披露的關聯方資金往來進行了審
核。
貴公司的責任是真實、完整向監管部門報送關聯方資金往來情況
與提供原始合同或協議等資料或副本、會計憑證與賬簿記錄等我們認
為必要的資料。我們的責任是對貴公司是否按照中國證券監督管理委
員會與國務院國有資產監督管理委員會聯合頒發的《關于規范上市公
司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監發
[2003]56 號）的規定披露了關聯方資金往來情況進行專項審核，并發
表審核意見。
我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審核工作。中國
注冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規范，計劃和實施審核工
作以對貴公司自行清查與向監管部門報送關聯方資金往來情況是否
不存在重大錯報獲取合理保證。審核工作涉及實施審核程序，以獲取
有關關聯方資金往來情況披露的相關證據。選擇的審核程序取決于我
們的判斷，包括對由于舞弊或錯誤導致的自行清查后向監管部門報送
關聯方資金往來情況重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們
考慮與向監管部門報送關聯方資金往來情況相關的內部控制，以設計
恰當的審核程序，但目的并非對內部控制有效性發表意見。
我們對貴公司與關聯方資金往來情況實施了相關調查，查閱了有
關資料、會計憑證、核對賬簿記錄等我們認為必要的審核程序。
-1-
現將審核情況說明如下：
一、2010 年度內，未發生大股東及其附屬企業非經營性占用公司
(含子公司)資金的情況。
二、2010 年度內，大股東及其附屬企業與公司(含子公司)經營性
資金往來發生額為 2,355.08 萬元；截止 2010 年 12 月 31 日余額（未
扣除已計提的壞賬準備）為 16,330.54 萬元。
三、2010 年度內，貴公司與子公司（含子公司的附屬企業）發生
非經營性資金往來發生額為 0.00 萬元；截止 2010 年 12 月 31 日余額
（未扣除已計提的壞賬準備）為 0.00 萬元。
四、2010 年度內，公司(含子公司) 未與其他關聯方發生非經營性
資金往來的情況。
立信會計師事務所有限公司 中國注冊會計師
中國注冊會計師
中國 上海 二〇一一年四月二十九日
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附件 上市公司2010年度非經營性資金占用及其他關聯資金往來情況匯總表 單位：萬元
編制單位:上海張江高科技園區開發股份有限公司
上市公司核
占用方與上市公司的關 2010年期初占用資 2010年度占用累計發生 2010年度占用資金的利 2010年度償還累計 2010年期末占用資
非經營性資金占用 資金占用方名稱 算的會計科 占用形成原因 占用性質
聯關系 金余額 金額（不含利息） 息（如有） 發生金額 金余額
目
非經營性占用
現大股東及其附屬企業
非經營性占用
小計
非經營性占用
前大股東及其附屬企業
非經營性占用
小計
總計
往來方與上市公司的關 上市公司核算的會 2010年期初往來資 2010年度往來累計發生 2010年度往來資金的利 2010年度償還累計 2010年期末往來資
其他關聯資金往來 資金往來方名稱 往來形成原因 往來性質
系 計科目 金余額 金額（不含利息） 息（如有） 發生金額 金余額
上海張江(集團)有限公司 控股股東 應收帳款 15,426.61 15,426.61 房產銷售款
上海張江(集團)有限公司 控股股東 應收帳款 2,355.08 2,355.08 房租租賃款
上海張江(集團)有限公司 控股股東 應收帳款 26.37 26.37 數據通信
大股東及其附屬企業
上海張江酒店經營管理公司 控股股東控制的子公司 應收帳款 216.58 216.58 房租租賃款
上海八六三信息安全產業基地有限公司 控股股東控制的子公司 預付帳款 0.84 0.84 代建工程開發費
上海新張江物業管理有限公司 控股股東控制的子公司 其他應收款 903.09 903.09 代理水電結算備用金
小計 16,573.49 2,355.08 2,598.03 16,330.54
上市公司的子公司及其附屬企業
小計
關聯自然人及其控制的法人
其他關聯人及其附屬企業
總計 16,573.49 2,355.08 2,598.03 16,330.54
法定代表人：_________ 會計工作負責人：________ 會計機構負責人（會計主管人員）：________

資訊來源：上海證券交易所

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