期貨「12鄂資債」2016年付息公告鉅亨網新聞中心 2016-08-15 07:30一、本期債券的基本情況 (一)債券名稱：內蒙古鄂爾多斯資源股份有限公司2012年公司債券(二)債券簡稱：12鄂資債(三)債券代碼：122163(四)發行總額：人民幣40億元(五)債券期限：本期債券為5年期(六)債券利率：本期債券票面利率為6.20%，在債券存續期內固定不變。本期債券采用單利按年計息，不計復利。每年付息一次，到期一次還本，最後一期利息隨本金的兌付一起支付(七)債券形式：實名制記賬式公司債券(八)起息日：本債券的發行首日，即2012年8月30日(九)利息登記日：按照上交所和登記機構的相關規定辦理。在利息登記日當日收市後登記在冊的本期債券持有人，均有權就所持本期債券獲得該利息登記日所在計息年度的利息(十)付息日：本期債券的付息日為2013年至2017年每年的8月30日(遇非交易日順延，順延期間不另計息)(十一)信用等級：經聯合信用綜合評定，發行人的主體信用等級為AA+級，本期債券信用等級為AA+級(十二)上市地點及時間：2012年9月13日於上海證券交易所上市(十三)債券受托管理人：國泰君安證券股份有限公司 二、本次付息方案 按照《內蒙古鄂爾多斯資源股份有限公司公開發行2012年公司債券票面利率公告》，本期債券的票面利率為6.20%。每手債券面值1,000元，派發利息為62.00元(含稅)，扣稅後個人(包括證券投資基金)債券持有人實際每1000元派發利息為49.60元，扣稅後非居民企業(包含QFII、RQFII)債券持有人實際每1,000元派發利息為55.80元。 三、本次付息債權登記日及兌息日 (一)本次付息債權登記日：2016年8月29日；(二)本次付息債權兌息日：2016年8月30日。 四、付息對象 本次付息對象為截止2016年8月29日上海證券交易所收市後，在中證登上海分公司登記在冊的全體「12鄂資債」持有人。 五、付息辦法 (一)本公司已與中證登上海分公司簽訂《委托代理債券兌付、兌息協議》(以下簡稱「兌付兌息協議」)，委托中證登上海分公司進行本期債券兌付、兌息。如本公司未依據兌付兌息協議按時足額將本期債券兌付、兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶，則中證登上海分公司將根據兌付兌息協議終止委托代理債券兌付、兌息服務，後續兌付、兌息工作由本公司自行負責辦理，相關實施事宜以本公司的公告為准。本公司將在本次兌息日2個交易日前將本次付息的利息足額劃付至中證登上海分公司指定的銀行賬戶。(二)中證登上海分公司在收到款項後，通過資金結算系統將本期債券利息劃付給相應的兌付機構(證券公司或中證登上海分公司認可的其他機構)，投資者於兌付機構領取本期債券利息。 六、關於投資者繳納公司債券利息所得稅的說明 (一)關於向個人投資者征收企業債券利息所得稅的說明根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定，本期債券個人投資者應繳納公司債券個人利息收入所得稅。本期債券利息個人所得稅將統一由各兌付機構負責代扣代繳並直接向各兌付機構所在地的稅務部門繳付。本期債券的個人利息所得稅征繳說明如下：1、納稅人：本期債券的個人投資者2、征稅對象：本期債券的利息所得3、征稅稅率：按利息額的20%征收4、征稅環節：個人投資者在兌付機構領取利息時由兌付機構一次性扣除5、代扣代繳義務人：負責本期債券付息工作的各兌付機構(二)關於向非居民企業征收企業債券利息所得稅的說明對於持有「12鄂資債」的合格境外機構投資者、人民幣境外機構投資者(以下簡稱「QFII、RQFII」)等非居民企業(其含義同《中華人民共和國企業所得稅法》)，根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3號)以及《關於中國居民企業向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業所得稅有關問題的通知》(國稅函[2009]47號)等規定，QFII取得的本期債券利息應繳納10%的企業所得稅，並由公司代扣代繳。需要享受稅收協定(安排)待遇的，可向主管稅務機關提出申請後按規定辦理。(三)其他投資者繳納公司債券利息所得稅的說明對於其他投資者，債券利息所得稅自行繳納。 七、本期債券付息的相關機構 (一)發行人名稱：內蒙古鄂爾多斯資源股份有限公司法定代表人：王臻董事會秘書：曾廣春注冊地址：內蒙古鄂爾多斯市東勝區罕台輕紡街1號辦公地址：內蒙古鄂爾多斯市東勝區罕台輕紡街1號電話：0477-8543776傳真：0477-8520402聯系人：曾廣春郵政編碼：017000(二)受托管理人名稱：國泰君安證券股份有限公司法定代表人：楊德紅注冊地址：中國(上海)自由貿易試驗區商城路618號辦公地址：北京市西城區金融大街28號盈泰中心2號樓9層電話：010-59312977傳真：010-59312908聯系人：丁小文(三)托管機構名稱：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦公地址：上海市浦東新區陸家嘴(600663,股吧)東路166號中國保險大廈3層聯系人：王詩野電話：021-38874800-8268郵政編碼：200120特此公告 內蒙古鄂爾多斯資源股份有限公司董事會2016年8月13日 【作者：和訊獨家】【了解詳情請點擊:www.hexun.com】投資10至18歲孩子的最佳方案掌握全球財經資訊點我下載APP文章標籤更多上一篇關於「13渤租債」公司債券回售結果的公告下一篇《美債》交投淡、殖利率穩；日圓升貶或左右美債需求0
