深交所：上周調查35起異常交易行為 涉及26股

和訊股票消息 深交所5月3日晚間發布上周（2016年4月25日-4月29日）市場交易、上市公司監管動態。

市場交易監管動態

上周（2016年4月25日-4月29日），本所共對35起證券異常交易行為進行調查，涉及證券26只、證券賬戶34個、證券公司27家。共對44起上市公司重大事項進行核查，涉及證券43只。共調閱證券賬戶資料59份，進行電話警示16次，出具異常交易警示函1份、合規交易承諾函1份，並向證監會上報8起涉嫌違法違規案件線索。

上市公司監管動態

上周（2016年4月25日-4月29日），上市公司共披露信息公告14,557份。截止4月30日，深市1757家上市公司全部披露了2015年年度報告，加權平均每股收益0.3293元。

1、【特別事項】（包括限制交易、風險警示、暫停、恢復與終止上市等）

（1）由於*ST金路（000510）被實施退市風險警示的情形已消除，經本所審核同意，公司股票自2016年4月29日開市起撤銷退市風險警示並恢復交易。證券簡稱由「*ST金路」變更為「金路集團」，證券代碼000510保持不變，股票交易的日漲跌幅限制由5%變更為10%。

（2）由於*ST中富（000659）被實施退市風險警示的情形已消除，經本所審核同意，公司股票自2016 年4月27日開市起撤銷退市風險警示，證券簡稱由「*ST 中富」變更為「珠海中富」，證券代碼不變，仍為「000659」，股票交易日漲跌幅度限制由 5%變為10%。

（3）由於烯碳新材(000511,股吧)（000511）2015年度財務報告被審計機構出具了無法表示意見的審計報告，公司股票交易自2016年5月4日開市起被實施「退市風險警示」，股票簡稱由「烯碳新材」變更為「*ST烯碳」，公司股票交易日漲跌幅限制由10%變更為5%。

（4）由於亞太實業(000691,股吧)（000691）控股股東非經營性占用公司資金，公司股票交易2016年5月4日復牌後被實施「其他風險警示」，股票簡稱由 「亞太實業」變更為「ST 亞太」，公司股票交易日漲跌幅限制由10%變更為5%。

（5）由於華澤鈷鎳(000693,股吧)（000693）2015年度財務會計報告被出具了非標准無保留意見，且該保留意見所涉及事項屬於明顯違反會計准則及相關信息披露規范性規定。同時，公司關聯方違反規定程序占用公司資金，公司股票交易於2016年5月4日起被實施「其他風險警示」，股票簡稱由「華澤鈷鎳」變更為「ST華澤」，公司股票交易日漲跌幅限制由10%變更為5%。

（6）由於攀鋼釩鈦(000629,股吧)（000629）2014年度、2015年度連續兩個會計年度經審計的凈利潤為負值，公司股票交易自2016年5月3日起被實施「退市風險警示」，公司股票簡稱由「攀鋼釩鈦」變更為「*ST釩鈦」 公司股票交易日漲跌幅限制由10%變更為5%。

（7）由於盈方微(000670,股吧)（000670）2015年度財務會計報告被出具無法表示意見的審計報告，公司股票交易自2016年5月3日起被實施實行「退市風險警示」， 公司股票簡稱由「盈方微」變更為「*ST盈方」，公司股票交易日漲跌幅限制由10%變更為5%。

（8）由於恆立實業(000622,股吧)（000622）2014年、2015年連續兩個會計年度經審計的凈利潤為負值，公司股票交易自2016年4月29日復牌後被實施「退市風險警示」， 股票簡稱由「恆立實業」變更為「*ST恆立」， 公司股票交易日漲跌幅限制由10%變更為5%。

（9）由於金谷源(000408,股吧)（000408）2014 年度、2015 年度兩個會計年度經審計的凈利潤為負值，公司股票交易自2016年4月28日復牌之日起被實施「退市風險警示」，股票簡稱由「金谷源」變更為「*ST 金源」，公司股票交易日漲跌幅限制由10%變更為5%。

（10）由於合金投資(000633,股吧)（000633）2014年、2015年連續兩個會計年度經審計的凈利潤為負值，公司股票交易自2016年4月27日開市後被實施「退市風險警示」，股票簡稱由「合金投資」變更為「*ST合金」，公司股票交易日漲跌幅限制由10%變更為5%。

（11）由於瓦軸B（200706）2014年、 2015年兩個會計年度經審計的凈利潤連續為負值，公司股票自 2016 年4月27日起被實施「退市風險警示」，股票簡稱由「瓦軸B」變更為「*ST瓦軸B」，公司股票交易日漲跌幅限制由10%變更為5%。

（12）由於南華生物(000504,股吧)（000504）2014年、2015年兩個會計年度經審計的凈利潤連續為負值，且2015年度經審計的期末凈資產為負值，公司股票自2016年4月26日開市起被實施「退市風險警示」，股票簡稱由「南華生物」變更為「*ST生物」，公司股票交易日漲跌幅限制由10%變更為5%。

（13）由於珠江控股(000505,股吧)（000505）2014年和2015年連續兩個會計年度經審計的凈利潤均為負值，並且截止於2015年12月31日經審計的凈資產為負值，公司股票交易自2016年4月26日公司股票復牌之日起被實施「退市風險警示」，公司股票簡稱由「珠江控股」、「珠江B」變更為「*ST珠江」、「*ST珠江B」， 公司股票交易日漲跌幅限制由10%變更為5%。

（14）由於*ST新都（000033）2013年、2014年連續兩個會計年度的財務會計報告被出具無法表示意見的審計報告，公司股票自2015年5月21日起暫停上市。

2、【監管公開】

（1）監管函

就公司關聯方存在對公司的非經營性資金占用，向金宇車城(000803,股吧)(000803)發出監管函予以警示。

就公司未及時履行關聯交易的審議程序和信息披露義務，向日發精機(002520,股吧)(002520)、世聯行(002285,股吧)(002285)發出監管函予以警示。

就公司未及時履行資產減值准備的審議程序和信息披露義務，向遠望谷(002161,股吧)(002161)、康盛股份(002418,股吧)（002418）、中利科技(002309,股吧)（002309）發出監管函予以警示。

就公司持股5%以上股東未及時披露有關事項、未按時履行協議，向拓維信息(002261,股吧)（002261）股東深圳市海雲天投資控股有限公司發出監管函予以警示。

就公司實際控制人在承諾不減持期限內及窗口期內減持公司股票的違規行為，向金河生物(002688,股吧)(002688) 實際控制人之一兼董事兼副總經理王志軍發出監管函予以警示。

就窗口期買賣公司股票的違規行為，向威華股份(002240,股吧)(002240) 監事劉達成、寶莫股份(002476,股吧)(002476) 監事劉世雅、中泰橋梁(002659,股吧)(002659) 副總經理陳紅波、新寶股份(002705,股吧)(002705) 副總經理王偉發出監管函予以警示。

就公司保薦代表人未能勤勉盡責，向北京科銳(002350,股吧)（002350）保薦代表人信達證券股份有限公司保薦代表人周苗、於思博發出監管函予以警示。

（2）重組問詢函

在對上市公司重組披露文件進行事後審核中，就重組標的業績承諾三年完成標准不一致、業績補償和減值測試補償未由全部交易對手方承擔、鎖定期與業績承諾期限是否匹配、超額業績獎勵的核算方式、歷次股權轉讓估值本次交易估值差異、商譽、房產土地權屬、經營資質等問題向眾合科技(000925,股吧)（000925）發出重組問詢函，要求公司作出說明。

就標的資產評估定價的公允性、標的業績承諾的合理性和可實現性、資產評估增值率較高的原因、核心技術人員穩定性、應收賬款壞賬准備計提的充分性、交易前後公司的股權結構、業績大幅波動的原因、關聯交易的公允性以及銷售模式等問題，向嶺南園林(002717,股吧)（002717）、三聖特材(002742,股吧)（002742）、*ST魯豐（002379）、真視通(002771,股吧)（002771）、百洋股份(002696,股吧)（002696）、萬里揚(002434,股吧)（002434）、超華科技(002288,股吧)（002288）、太空板業(300344,股吧)（300344）發出重組問詢函，要求公司作出說明。

（3）年報問詢函

本所依據有關法規對上市公司2015年年報進行事後審查。就上市公司交易公允性、董監高任職情況、財務報表中存貨、應付賬款、可供出售金融資產、所得稅費用等問題向*ST廣夏（000557）、*ST金源（000408）發出年報問詢函，要求公司作出說明。

就上市公司控股股東及其他關聯方資金占用、關聯方應收應付款項、非經常性損益項目及金額、公司業績與行業數據對比情況、資產構成重大變動情況、募投項目未產生收益、限制性股票與股票期權激勵計劃等問題向東陵國際（000893）發出年報問詢函，要求公司作出說明。

就上市公司主要銷售客戶和主要供應商情況、2015年度業績預告和業績快報中關於2015年凈利潤與年報信息存在差異、營業收入、凈利潤同比大增、營業收入構成、分季度主要財務指標變動較大、非經常性損益項目及金額、重大訴訟進展、搬遷改造、關聯方及關聯交易、實際控制人增持股票及非公開發行股票、高管薪酬等問題向*ST皇台（000995）發出年報問詢函，要求公司作出說明。

就上市公司2015年業績承諾、標的資產業績波動、商譽及減值、資產減值補償承諾、非流動資產處置損益、研發投入、其他應收款、預提費用、2015年股權激勵計劃等問題向斯太爾(000760,股吧)（000760）發出年報問詢函，要求公司作出說明。

就公司凈利潤與經營活動產生的現金流量凈額不相匹配的原因、業務模式和結算模式是否發生變化、應收賬款的回款和壞賬核銷情況、關聯方往來款形成的原因等問題向飛馬國際(002210,股吧)（002210）、東山精密(002384,股吧)（002384）、*ST人樂（002336）發出年報問詢函，要求公司作出說明。

就上市公司重大資產重組進展情況、收入確認及相關會計處理、信用政策變化、應收賬款期後回款情況、利潤分配方案的合規性、預付款的具體用途及進展、政府補助、主營業務成本結構變動、研發人員變動、經營活動現金流量凈額與凈利潤不匹配、募集資金使用進展、關聯交易回款、往來款明細情況等問題向恆順眾昇（300208）、嘉寓股份(300117,股吧)（300117）發出年報問詢函，要求公司作出說明。

（4）關注函

就焦作萬方(000612,股吧)（000612）控股權暫停拍賣，寶塔實業(000595,股吧)（000595）變更部分募集資金永久補充流動資金，方大集團(000055,股吧)（000055）修訂股東大會和董事會議事規則的有關內容是否符合相關法規規定，華澤鈷鎳(000693) 業績快報修正公告會計處理的合理性，盈方微（000670）2015年度財務報告被會計師出具無法表示意見的審計意見以及財務報告內部控制被出具否定意見，宇順電子(002289,股吧)（002289）2015年年報被出具非標准意見的審計報告，金城股份(000820,股吧)（000820）實際控制人朱祖國及其一致行動人未就補償事項出具任何說明，深天地A（000023）媒體刊發《深天地A重組背後:網絡醫院「小步快跑」登陸資本舞台》的報道，天業通聯(002459,股吧)(002459)控股股東高比例股份質押，中色股份(000758,股吧)（000758）、丹邦科技(002618,股吧)(002618)、愛康科技(002610,股吧)（002610）、漫步者(002351,股吧)（002351）、大東南(002263,股吧)（002263）披露高送轉分配方案，長源電力(000966,股吧)（000966）第二大股東披露減持計劃後上市公司即披露高送轉方案，超華科技（002288）董事長兼總裁失聯、德奧通航(002260,股吧)（002260）成立資管計劃，贛鋒鋰業(002460,股吧)（002460）進行風險投資等事項向公司發出關注函，要求公司就有關問題作出說明。

3、【其他】

針對公司控股股東對公司存在大額非經營性占用、控股股東質押比例較高、終止實施員工持股計劃、終止籌劃重大事項、未嚴格按照規定披露產業投資基金事項、媒體報道公司擬進行重大業務收購、委托理財及證券投資資金來源、高送轉利潤分配方案、持股5%以上股東增持公司股份未及時履行信息披露義務、承諾事項變更、業績修正、股份質押、涉及訴訟、公司大股東、董監高違規買賣股票、公司股票二級市場交易異常、投資者投訴、媒體質疑等事項，本所以發函等方式，向49家公司進行問詢和關注，要求其就有關問題進行核實並及時履行信息披露義務。

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