信批違規 新中基前董事長遭交易商協會開永久性罰單

每經記者 萬敏 發自北京

儘管“11新中基CP001”已如期兌付，但它對信用債市場形成的陰影並未完全消散。昨日（3月13日），中國銀行間市場交易商協會對新疆中基實業股份有限公司 （以下簡稱新中基）前董事長劉一給予公開譴責處分，並處認定不適當人選（期限爲永久）。

根據交易商協會去年10月開始實施的 《非金融企業債務融資工具市場自律處分規則》，認定不適當人選是指處分物件爲個人時，認定其暫時或永久不適宜從事非金融企業債務融資工具市場相關業務，在此期間，處分物件除不適宜繼續在原機構從事該市場相關業務外，也不適宜在其他任何機構從事該市場相關業務。

據《每日經濟新聞》記者瞭解，劉一已於2011年2月任滿離任新中基董事長一職，當時新中基首次爆出巨虧資訊並不久。

應對財報虛假資訊負責/

交易商協會調查顯示，新中基作爲交易商協會特別會員，開展非金融企業債務融資工具業務中存在以下違反銀行間市場相關自律規則指引的行爲：

新中基作爲 “10新中基CP01”和“11新中基CP001”發行人，未能嚴格按照企業會計準則相關要求披露重大關聯交易事項：2007年～2008年期間，新中基所屬子公司新疆中基蕃茄製品有限責任公司將産品番茄醬銷售給天津晟中國際貿易有限公司 （以下簡稱天津晟中公司），2007年～2010年期間天津晟中公司又直接或通過其他途徑將該部分商品銷售給新中基的子公司天津中辰番茄製品有限公司，上述事項嚴重影響新中基2007年～2011年度的財務報告結果，導致其前期披露的2007年～2011年財務報告資訊不真實、不準確，已構成虛假記載、誤導性陳述，嚴重損害了投資者利益。

上述行爲違反了 《銀行間債券市場非金融企業債務融資工具資訊披露規則》（以下簡稱 《資訊披露規則》）第二條有關規定。

*ST中基年報顯示，自2007年開始，新中基的主業開始下滑，當年營收增長了30.45%，但淨利卻僅增長1.56%。此後幾年的盈利情況一路下滑，新中基2011年預報了8.8億元的鉅額虧損。

[NT:PAGE=$]交易商協會表示，劉一作爲新中基前任董事長，在其任職期間未能盡職履責，保證公司對外披露財務資訊的真實、準確和完整，其行爲違反了《資訊披露規則》第二條有關規定，應對新中基財務資訊不實的情況承擔主要責任。經自律處分會議審議及復審，決定給予劉一公開譴責處分，並處認定不適當人選（期限爲永久）。

《每日經濟新聞》記者注意到，根據《資訊披露規則》，企業披露的資訊有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，對負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員，可給予警告、嚴重警告或公開譴責處分，可並處責令改正或認定爲不適當人選。

公司正有序完成重整計劃/

據3月9日*ST中基公告，公司正在有序完成重整計劃的執行工作。截至目前，除3家債權人申請提存外，以現金方式償還債權人債務的部分已辦理完畢。

此外，根據該公司去年12月1日的公告顯示，截至2012年11月27日，共有33家債權人向管理人申報了債權，債權申報總額爲人民幣35.6億元。其中，確認債權總額爲31.97億元。

新中基的短融債也在其大股東農六師國有資産經營公司的幫助下如期兌付。

交易商協會並非最早發現其財務資料不實的機構。2012年3月，因涉嫌違反證券法律法規，中國證監會新疆監管局決定對新中基進行立案調查。此後，財務資料不實、高管接連離職、大股東減持等現象最終引起信用評級機構對其信用評價的一路下調。2012年10月12日，中誠信國際將新中基主體評級由A降至CC，並將“11新中基CP001”的債項評級由A-1下調至B，均列入繼續降級的觀察名單。

此後，在交易商協會的要求下，新中基於10月16日發佈公告，揭開了其4家銀行8筆貸款共計逾期貸款5.26億元人民幣，占公司最近一期經審計淨資産的251.29%的真相。

昨日，一家涉及新中基貸款的國有銀行當地支行工作人員對《每日經濟新聞》記者表示，對新中基的貸款管理工作已上收分行。就此，記者撥打該行當地分行相關部門電話，但並未接通。

“協會此次的處罰是對市場負責的行爲，”一位債券市場人士表示，雖然新中基如期兌付，但其財務虛假不實、資訊披露不及時等行爲仍給投資者帶來損害。對違規企業高管負責人的處罰將警示更多發債主體嚴格自律。