榮成:本公司從事衍生性金融商品交易達損失上限

第20款

1.契約種類:

交換契約

2.事實發生日:115/4/1

3.契約金額:

承作金額RMB 390,000仟元。

4.支付保證金或權利金金額:

無。

5.處理程序所訂之全部或個別契約損失上限金額:

全部契約損失上限NTD 5,000萬元。

6.從事衍生性商品交易原因:

以避險為目的

7.被避險項目:

人民幣資金貸與款項

8.被避險項目部位之金額:

RMB 390,000仟元。

9.被避險項目之損益狀況:

全部評估獲利NTD 52,020仟元。

10.依公平價值評估(含已實現及未實現)之損失金額:

全部評估損失NTD 55,433仟元。

11.損失發生原因及對公司之影響:

人民幣資金貸與部位因近期人民幣對台幣升值，對公司無重大影響。

12.契約期間:

114/11 - 115/05

13.限制條款:

無。

14.其他重要約定事項:

無。

15.其他敘明事項:

本公司對子公司資金貸與部位避險操作，避險工具認列評價損失，但其

對應的人民幣資金貸與部位有匯兌利益，兩者抵銷後對P&L無重大影響。