永冠-KY:本公司獨立董事對審計委員會決議事項表示反對意見

第44款

1.董事會、審計委員會或薪酬委員會之日期:115/03/16

2.董事會、審計委員會或薪酬委員會之議決事項(請輸入〝董事會〞或

〝審計委員會〞或〝薪酬委員會〞):審計委員會

3.表示反對或保留意見之獨立董事或審計委員會、薪酬委員會成員姓名及簡歷:

魏嘉民獨立董事：金屬工業研究發展中心副執行長

張得文獨立董事：優仕會計師事務所所長

施純事獨立董事：大同股份有限公司董事

4.表示反對或保留意見之議案:

討論事項第一案：本公司2025年度合併財務報表承認案。

討論事項第二案：本公司2025年度營業報告書承認案。

討論事項第三案：本公司2025年度虧損撥補討論案。

討論事項第四案：本公司擬出具2025年度之「內部控制制度聲明書」討論案。

討論事項第五案：本公司與泰國盤谷銀行股份有限公司申請往來授信額度討論案。

5.前揭獨立董事或審計委員會、薪酬委員會成員表示反對或保留之意見:

(1)本公司2025年度合併財務報表承認案。

A.張得文獨立董事反對意見：

因為我們這個報表沒有經過會計師查核，然後還有一個最大的那個資產減損不夠

明確，所以本席不同意這個財務報表。

B.魏嘉民獨立董事反對意見：

對於2025年編輯的財務報表有疑慮。

C.施純事獨立董事表示反對。

(2)本公司2025年度營業報告書承認案。

A.張得文獨立董事反對意見：

營業報告應該包括我們資金缺口的一個製作明細。找填平資金缺口的一個財源，

然後要有非常有具體的一個方式，來解決這個財務危機。可是這個營業報告書裡

面呢，我們都沒有看到這一方面的交代。所以本席認為這個營業報告書進本席不

同意。

B.施純事獨立董事反對意見：

營業報告書裡面有引用相關的財務資料，所以這個提案必須要備齊相關的資料再

進行提案。我建議本案直接撤案，不予討論。

C.魏嘉民獨立董事反對意見：

還有因應目前公司發生的危機，對於如何開源節流，或者是生產策略或者是財務

策略這邊都缺少描述，希望這個還要再補充加強。

(3)本公司2025年度虧損撥補討論案。

A.張得文獨立董事反對意見：

這個虧損撥補議案，其實跟財務報表承認案，是其中的一環，本席的意見是不通

過。理由是前述的那些，所以本席的意見是不通過。

B.施純事獨立董事反對意見：

希望提案單位齊備相關的資料。本案直接撤案不予討論。

C.魏嘉民獨立董事反對意見：

所提到的有關於這個虧損撥補討論案，這個有些財務數據必須要再補充。

(4)本公司擬出具2025年度之「內部控制制度聲明書」討論案。

A.張得文獨立董事反對意見：

這個內部稽核報告，沒有寫出台中廠的一個缺失。那我們覺得這個也不太正常

、不太合理，所以，基於以上理由，我們這個內部控制這個聲明書本席不同意。

B.魏嘉民獨立董事反對意見：

針對這個內部控制制度聲明書，我也抱持一個非常保留的態度。

C.施純事獨立董事反對意見：

本案撤案不討論。請權責單位，再提出內控改進方案後再討論。

(5)本公司與泰國盤谷銀行股份有限公司申請往來授信額度討論案。

A.張得文獨立董事反對意見：

這個請經營團隊或是權責單位列清楚一點。這個金額要用在哪？這個財源要用

在哪個方向？幫我們做一個清楚的說明，再來決議？

B.施純事獨立董事反對意見：

公司之前是否向國外，大陸港澳地區申請授信的，請列出全部申請的時間、額

度、擔保狀況、貸款去向、用途，清償狀況並向審計委員會說明它的必要性。

此項建議保留，請各權責單位補充資料以後再送審。

C.魏嘉民獨立董事反對意見：

有關於盤古銀行的續約事宜。然後我們新的合約跟舊的合約是不是有相同，抵押

的內容是不是有相同？要說明清楚讓我們瞭解。

6.因應措施:

依規定發布重大訊息。

7.其他應敘明事項:無。