“三法一指引”倡導貸款的精細化管理，強化貸款風險管控，對貸款流程進一步明確，對合理測算借款人資金需求、貸款資金的支付和貸后管理提出了新的要求，與傳統的信貸管理制度相比，有深刻變化。

為全面貫徹落實銀監會信貸“三法一指引”促進本行貸款業務的健康規范發展，工商銀行重慶分行采取有效措施，加強對“三個辦法一個指引”的宣傳培訓和組織推動力度。近期，工商銀行重慶分行緊密結合實際，組織行級干部、部門負責人、網點主任、營業經理、客戶經理等集中學習銀監會出臺的“三個辦法一個指引”。并積極配合重慶銀監部門組織開展各項貸款新規宣傳活動，通過在辦公樓、營業網點張貼、懸掛宣傳標語和橫幅，印制、分發宣傳冊等形式，大力宣傳貸款新規的重要意義，灌輸貸款操作流程和支付管理新理念，樹立銀行業良好的行業形象。

轉變思想觀念領悟新政精髓

工行重慶分行高度重視“三法一指引”的實施，要求全行充分認識其對銀行信貸經營管理，特別是在信貸資金用途管理、防范挪用風險方面的重要作用。采取視頻會與現場講解、集中學習與個別輔導、內部學習與外部宣傳相結合等多方式、多層次、多途徑加強新政策的學習和培訓。同時，為保證新政執行尺度的統一，專門印制了《信貸資金全過程管理文件匯編》，全行信貸管理人員、客戶經理人手一冊。組織員工利用班前、班后認真學習，將“三法一指引”宣貫活動推向高潮。

強化流程管理增加控制手段

完善政策體系，準確理解貸款新規的監管要求。出于風險防范的考慮，“三個辦法一個指引”的出臺可防止資金被挪用。分行信貸部門負責人表示，這幾個貸款的規定在貸款支付和貸后管理上更加嚴格，包括在貸款支付上規定一定金額和條件下，銀行要把貸款資金直接支付給貸款接收方。《流動資金貸款管理暫行辦法》還要求，金融機構要合理測算企業的流動資金需求，確定額度和期限，防止超額授信。

“實貸實付”原則是貫穿“三個辦法一個指引”的核心理念，也是貸款業務發放與支付方式變革性的舉措。工行重慶分行采取前、中、后臺齊抓共管的方式落實“實貸實付”。調查環節根據借款人的經營特點和業務品種，綜合考慮客戶生產周期、運營資金量、自有資金等因素，對貸款資金支付方式以及受托支付的起點金額提出意見；審查審批環節對調查環節提出的意見進行審核后合理確定支付方式和受托支付的起付標準；放款環節重點關注借款人所提款項用途是否與合同約定相符。

啟用新的合同落實貸款新規

強調真實交易基礎，規范文本使用，明確貸款支付方式和起付標準。銀監會新辦法印發后，分行明確了部門職責，順利推動。公司業務部門負責向客戶解釋兩個辦法和貸款發放支付流程規定，做好客戶宣傳和解釋工作；授信審批部門按照辦法要求，在信貸審批中設置明確的貸款發放條件與管理要求；信貸管理部門負責兩個辦法的制度解釋，并對辦法實施進行指導、監督和檢查。

建立“營銷、審查、發放、監督”相分離的精細化信貸管理模式；對貸款新規實施前已簽訂借款合同但尚未按合同全部提款的，必須自發文之日起嚴格執行貸款新規的支付條件和方式；實行資金池管理的大企業集團和資金統籌使用的政府融資平臺公司，推進從制度上提供風險防范保護措施。

進一步明確和細化，促進了信貸管理制度的完善，有效提升了全行貫徹落實“三個辦法一個指引”的水平，特別是對流動資金貸款類業務方面，完善了由作業監督向放款核準轉型后的各項工作，逐步推廣放款審核中心模式。例如：辦理流動資金貸款業務，要求借款人說明明確、合法的貸款用途，并在借款合同中與客戶約定允許貸款資金使用的用途范圍。對符合貸款人受托支付條件的，借款人應在申請提款時提供明確的用途證明材料。對采用借款人自主支付方式的，應在申請提款時明確貸款資金的具體使用類別及計劃清單。

加強貸后管理控制貸款風險

強化現場檢查督導，掌握推進情況。去年年末，分行便有針對性地選擇了部分支行對新政的執行情況進行了調查，力求以點帶面發現執行過程中的問題，采取措施及時解決。進一步完善制度，完成由被動執行監管制度向將監管制度延伸，植入分行信貸管理體系的轉變。

一方面在貸前合理測算借款人的營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金貸款的授信總額及具體貸款的額度，在盡職調查環節上，嚴格調查借款人營運資金總需求和現有融資性負債情況，以及應收賬款、應付賬款、存貨等真實財務狀況等要素；在貸款風險評價與審批環節上，根據借款人經營規模、業務特征及應收賬款、存貨、應付賬款、資金循環周期等要素測算其營運資金需求，綜合考慮借款人現金流、負債、還款能力、擔保等因素，合理確定貸款結構，包括金額、期限、利率、擔保和還款方式等。

另一方面，強調對流動資金的支付和貸后管理，加強對回籠資金的管控，在貸中跟蹤、在貸后對借款人所屬行業及經營特點，通過定期與不定期現場檢查與非現場監測，分析借款人經營、財務、信用、支付、擔保及融資數量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風險因素等。嚴格評估貸款品種、額度、期限與借款人經營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續合作的依據，必要時及時調整與借款人合作的策略和內容。

“三法一指引”常抓不懈

我國的資金管理體制多年來一直實行專款專用、分口管理的原則。人們將這種資金分口管理、專款專用的原則，形象地比喻為“打醬油的錢不準買醋”。但現實中，確有人將“以打醬油名義申請的貸款挪用來打醋”。由于財會制度的原因，信貸資金到了企業賬戶上，企業有自主權，銀行無法監督它的流向。“三法一指引”新規的硬約束，對企業而言，將有助于制約企業挪用貸款的行為；對銀行而言，則是更好地從制度上提供了風險防范保護措施。

工行重慶分行全面、準確地理解和把握貸款新規的規定，規范、統一地遵循貸款新規的要求，制定管理細則和操作規程，完成由單一階段性責任向長效機制與責任轉變。分行把學習、貫徹落實“三辦法一指引”作為今年信貸業務發展和信貸風險管理的一項重點內容來抓，并且要常抓不懈。

目前，分行全行上下加大宣傳與培訓力度，主動加強與有關部門聯系溝通，使貸款新規深入人心。充分認識到“三個辦法一個指引”是中國銀行業金融機構在信貸業務制度、流程、管理等方面的一次重大變革，對銀行提升管理和服務水平，實現向國際一流商業銀行邁進具有深遠的意義；站在客戶的角度來看，同樣具有重要的現實意義，貸款新規提出的新型“實貸實付”理念，使客戶可以在需要資金時才申請提款，無須因貸款資金在賬戶上閑置而支付額外的貸款利息，大大降低了客戶的財務成本，同時通過銀行直接將貸款資金支付給客戶合同約定的交易對象，提高了企業資金使用效率的同時也降低了企業資金管理成本等等。因此，“三個辦法一個指引”這一貸款新規的出臺，不僅對銀企來說均具有重要意義，也是促進我國金融、經濟健康、穩步發展的重要舉措。