恒耀國際:本公司董事會決議通過大陸投資案

第二條第20款

1.事實發生日:自民國107/4/2至民國107/4/2

2.本次新增（減少）投資方式:

透過本公司增購BOLTUN BVI CORPORATION之45%股權

3.交易單位數量、每單位價格及交易總金額:

交易單位數量：21,240股

每單位價格：美金3,013元

交易總金額：美金64,000仟元(或等值新台幣)

4.大陸被投資公司之公司名稱:

廈門恒耀金屬有限公司

廈門同恒金屬有限公司

廈門安恒鋼材有限公司

廈門民恒機械有限公司

5.前開大陸被投資公司之實收資本額:

廈門恒耀金屬有限公司 美金10,000仟元

廈門同恒金屬有限公司 美金30,000仟元

廈門安恒鋼材有限公司 美金 8,000仟元

廈門民恒機械有限公司 美金 5,000仟元

6.前開大陸被投資公司本次擬新增資本額:

不適用

7.前開大陸被投資公司主要營業項目:

廈門恒耀金屬有限公司 車用螺帽、各類模具等金屬製品之製造。

廈門同恒金屬有限公司 金屬螺絲、螺帽、各類模具等金屬製品之製造。

廈門安恒鋼材有限公司 盤元浸線、抽線及球化加工業務。

廈門民恒機械有限公司 螺絲、螺帽成型機製造及機器保養維修。

8.前開大陸被投資公司最近年度財務報表會計師意見型態:

無保留意見

9.前開大陸被投資公司最近年度財務報表淨值:

廈門恒耀金屬有限公司 人民幣210,928仟元

廈門同恒金屬有限公司 人民幣420,889仟元

廈門安恒鋼材有限公司 人民幣200,982仟元

廈門民恒機械有限公司 人民幣 45,966仟元

10.前開大陸被投資公司最近年度財務報表損益金額:

廈門恒耀金屬有限公司 人民幣27,369仟元

廈門同恒金屬有限公司 人民幣58,163仟元

廈門安恒鋼材有限公司 人民幣33,669仟元

廈門民恒機械有限公司 人民幣 5,299仟元

11.迄目前為止，對前開大陸被投資公司之實際投資金額:

美金39,548仟元

12.交易相對人及其與公司之關係:

恒耀工業股份有限公司為本公司之實質關係人。

13.交易相對人為關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及前次移轉

之所有人、前次移轉之所有人與公司及交易相對人間相互之關係、前次移轉日期及移轉金額:

選定關係人為交易對象之原因：

恒耀工業股份有限公司為BOLTUN BVI CORPORATION之原始投資股東。

前次移轉之所有人、前次移轉之所有人與公司及交易相對人間相互之關係

、前次移轉日期及移轉金額：不適用。

14.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之關係人者，尚應公告關係人之取得

及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:

恒耀工業股份有限公司為BOLTUN BVI CORPORATION之原始投資股東，故不適用。

15.處分利益（或損失）:

不適用。

16.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定事項:

無。

17.本次交易之決定方式、價格決定之參考依據及決策單位:

價格決定之參考依據：會計師出具價格合理意見書。

決策單位:經107年04月02日董事會通過提請107年股東常會決議。

18.經紀人:

不適用。

19.取得或處分之具體目的:

有效整合旗下關係企業，簡化資源配置，統合決策之執行，

期可提高整體營運績效，提升獲利能力，有利於未來公司發展。

本公司增購BOLTUN BVI CORPORATION之45%股權後，持有股權

將提高至100%。

20.本次交易表示異議董事之意見:

無。

21.本次交易為關係人交易:是

22.董事會通過日期:

民國107年04月02日

23.監察人承認或審計委員會同意日期:

民國107年04月02日

24.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）:

美金121,202仟元(合新台幣3,521,524仟元)。

25.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

實收資本額之比率:

338.41%

26.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

總資產之比率:

48.24%

27.迄目前為止，投審會核准赴大陸地區投資總額（含本次投資）占最近期財務報表

歸屬於母公司業主之權益之比率:

81.83%

28.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額:

美金53,902仟元(合新台幣1,566,123仟元)。

29.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表實收資本額之比率:

150.50%

30.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表總資產之比率:

21.45%

31.迄目前為止，實際赴大陸地區投資總額占最近期財務報表歸屬於母公司業主之權益之比率:

36.39%

32.最近三年度認列投資大陸損益金額:

104年:317,271仟元

105年:423,208仟元

106年:470,022仟元

33.最近三年度獲利匯回金額:

104年:115,105仟元

105年:208,155仟元

106年:231,880仟元

34.本次交易會計師出具非合理性意見:否

35.其他敘明事項:

美金匯率以29.055換算