東凌-KY:說明本公司104年度發行之中華民國境內第二次有擔保、第三次無擔保轉換公司債，計畫變更相關事宜。

第二條第16款

1.董事會決議變更日期:106/05/04

2.原計畫申報生效之日期:104/09/15

3.變動原因:原計畫以租賃方式於中國設置月子會所，惟並未找到合適承租地點，

為永續經營，本公司將自建月子會所，另為保持資金運用彈性，將該次部分資金

變更為償還銀行借款，擬變更原資金運用計畫。

4.歷次變更前後募集資金計畫:

(單位:新台幣仟元)

計畫項目 變更前原計畫資金 變更後計畫資金 變更前後差異

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轉投資 $222,000 $522,000 $300,000

償還銀行借款 28,000 128,000 100,000

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250,000 650,000 400,000

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5.預計執行進度:變更後計劃(1)轉投資預計於106年第二季投入122,000仟元，

107年第二季投入400,000仟元，(2)償還銀行借款已於104年第四季還款28,000

仟元，預計於106年第二季還款100,000仟元。

6.預計完成日期:107年第二季。

7.預計可能產生效益:

中國一胎化已經全面解禁，現有月子會所無法滿足需求，本公司結合既有嬰童產

品知識，為母嬰提供全方位的一站式產褥期專業護理和系統健康的管理服務，並

逐步將商機延伸至本公司嬰童商品，未來可提高股東權益價值，預估106~114

年度共可認列轉投資收益達新台幣598,411仟元。

本次變更計畫預計以128,000仟元償還銀行借款，以擬償還銀行借款利率設算，

預計104年度可節省利息實際支出119仟元，106年度可節省利息實際支出1,643

仟元，以後每年約可節省利息支出2,476仟元，可進一步強化公司之財務結構及

提升流動比率及速動比率。

8.與原預計效益產生之差異:

原預計效益：本公司104~109年度稅後淨利共可增加新台幣255,062仟元。

變更後預計效益：本公司預估106~114年度共可認列轉投資收益達新台幣

598,411仟元，並可適度減輕本公司財務負擔並提升償債能力。

9.本次變更對股東權益之影響:

變更後之計畫係以自有土地自建月子會所，故投入金額較高，惟可永續經營，故

長期而言對股東權益將產生有利影響，另為保持資金使用彈性，故將部分資金改

以償還銀行借款，對於公司之資金調度更具彈性，並無不利於股東權益之情事。

10.原主辦承銷商評估意見摘要:

該公司本次計畫變更主要係因找到合適月子會所不易，為永續經營，由原承租改

自建，另為保持資金運用彈性，故將該次部分資金變更為償還銀行借款，其計畫

變更之理由應具合理性。另取得該公司所提供之相關資料，該公司變更後之計畫

執行應具可行性，資金運用進度及效益應具合理性。

11.其他應敘明事項:無。